收到客人寄的樣品（樣品是免費的），交了進口增值稅，增值稅不抵扣，樣品直接發給工廠了。怎么做賬務處理？

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2024-05-07 16:55

發給工廠也沒收錢

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2024-05-07 16:58

不用借庫存商品就直接貸庫存商品么

王璐璐老師 解答

2024-05-07 17:02

你好，樣品收到做，借庫存商品  應交稅費一進口進項增值稅 貸，銷售費用負數

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2024-05-07 17:04

能不能把全部的分錄打出來

王璐璐老師 解答

2024-05-07 17:06

你好，樣品收到做，借庫存商品 應交稅費一進口進項增值稅 貸，銷售費用負數  
發貨做，借銷售費用 貸，庫存商品 應交稅費

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2024-05-07 17:14

這樣做進項稅額怎么抵消呢？

王璐璐老師 解答

2024-05-07 17:19

你好，這個其實就是你的進項稅呀。不需要抵消，月末結轉到未交增值稅就可以

王璐璐老師 解答

2024-05-07 18:10

加油，等你的好評哦

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2024-05-08 09:41

我們是外貿企業不開票（沒有銷項），進口增值稅在貨物進口時就直接在國際貿易單一窗口網銀直接扣費了。“借銷售費用 貸，庫存商品 應交稅費”這個應交稅費二級科目是？

王璐璐老師 解答

2024-05-08 09:49

你好，這個可以是進項稅額的

王璐璐老師 解答

2024-05-08 09:49

如果是后面用不上，也可以留抵的

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2024-05-08 10:58

如果只是根據海關進口增值稅繳款書上面的進口增值稅金額，只是反映了公司交進口增值稅怎么簡化做賬務處理？沒有銷項也不留底

王璐璐老師 解答

2024-05-08 12:01

你好，這個直接做進口商品的成本哈，