老師，請教一下匯算清繳申報時的一些問題，謝謝!

微信用戶 追問

2024-04-29 12:51

老師，我企業是做建筑工程的，23年屬于小微企業，現在在填匯算清繳時只勾選了A105000納稅調整項目明細表、A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表、A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表、A106000企業所得稅彌補虧損明細表和A107040減免所得稅優惠明細表    這些可以嗎？

meizi老師 解答

2024-04-29 12:52

還有主表和基礎表，一般就這些

微信用戶 追問

2024-04-29 12:53

明白了老師。這些表都勾選好了，下一步從哪張表開始填，有順序要求嗎？

meizi老師 解答

2024-04-29 13:05

對的，先寫基礎表-附表填寫-自動到主表

微信用戶 追問

2024-04-29 13:07

老師，填表時需要打開財務軟件找數據嗎？

meizi老師 解答

2024-04-29 13:49

需要的，你要核對數據到時去寫附表

微信用戶 追問

2024-04-29 13:54

老師，這個數據是不是在財務軟件里的科目余額表選23.1-23.12的本年累計里面去找

meizi老師 解答

2024-04-29 15:06

你好；是的；  累計數據來寫；對的； 本身也是年報

微信用戶 追問

2024-04-29 15:06

老師，請問一下公司有按揭汽車，利息費用支出沒有發票，這個在哪里調增呢

meizi老師 解答

2024-04-29 15:07

你好；在納稅調整表里面- 扣除類項目-其他欄次寫 

微信用戶 追問

2024-04-29 15:08

老師，還有公司的房租費也沒有發票，攤銷的費用是不是也在這里填？

meizi老師 解答

2024-04-29 15:09

你好； 是的；也是在這個欄次去寫

微信用戶 追問

2024-04-29 15:10

老師，這個汽車按揭利息支出不應該是填在利息支出18行嗎？

meizi老師 解答

2024-04-29 15:14

你好；你們是從銀行貸款的是嗎； 你說的是納稅調整表里面嘛

微信用戶 追問

2024-04-29 15:18

老師，我們這個利息是汽車按揭產生的利息支 出

meizi老師 解答

2024-04-29 15:19

你好； 這部分不寫哈； 這個是非金融機構發生的才寫；第17行“（六）利息支出”：第1列“賬載數額”填報納稅人向非金融企業借款，會計核算計入當期損益的利息支出的數額。第2列“稅收數額”填報按照稅收規定允許稅前扣除的利息支出的數額。若第1列≥第2列，將第1-2列的余額填入第3列“調增數額”；若第1列＜第2列，將第1-2列余額的絕對值填入第4列“調減數額”。

微信用戶 追問

2024-04-29 15:25

老師，A106000企業所得稅虧損明細表，上面顯示22年是正數，23年是負數金額，需要怎么填？還是說不需要填直接點確定就可以了呢？

meizi老師 解答

2024-04-29 15:26

你好；你23年是虧損的； 就不用彌補； 系統沒法帶出來虧損金額； 你結轉就行了。 之后年度彌補 

微信用戶 追問

2024-04-29 15:28

老師，是不是什么都不用填，直接點確定就可以了？

meizi老師 解答

2024-04-29 15:28

你好； 嗯 ；自動結轉就行