廖君老師 解答

2024-04-19 17:14

您好，1列150，其他不填了，6會自動調(diào)增150，剛才這個表我看了，跟我們省的表不一樣
附件是我們的表長得不一樣

不知不覺 追問

2024-04-19 17:22

您好，那50萬的銀行存款收入，為什么不用填在“資產(chǎn)處置收入”中呀？，“資產(chǎn)處置收入”是核算哪些項目的呢？

廖君老師 解答

2024-04-19 17:27

您好，本來我也是把這個填入的，填入后發(fā)現(xiàn)調(diào)整的金額不對了
1列150，2和4填50，這樣填6就調(diào)增150，這里4資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)理解為可以稅前扣50，其他稅法不認
“資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)”：填報納稅人按稅收規(guī)定計算的發(fā)生損失時資產(chǎn)的計稅基礎(chǔ)