微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 17:08

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則  可以不填報(bào)A101010那個(gè)表  還能填報(bào)在其他地方嗎？

廖君老師 解答

2024-04-18 17:10

哦哦，那我們直接填在主表里
小微企業(yè)匯算清繳，提示小微企業(yè)不用填報(bào)一般企業(yè)收入、成本、期間費(fèi)用、明細(xì)表，但是我們企業(yè)有發(fā)生額，是不是直接在主表中A100000直接填寫(xiě)數(shù)據(jù)就可以啦，因?yàn)椴簧婕凹{稅調(diào)整

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2024-04-18 17:11

填在這項(xiàng)下  那我們不需要填報(bào)A105060這個(gè)表吧？我們不是保險(xiǎn)企業(yè)

廖君老師 解答

2024-04-18 17:14

哦哦，這個(gè)不秀填的，咱不是保險(xiǎn)行業(yè)

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2024-04-18 17:16

那我們這個(gè)實(shí)質(zhì)是屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)收入調(diào)增額

廖君老師 解答

2024-04-18 17:19

哦哦，那我們把調(diào)整后（比利潤(rùn)表多的）收入填在主表申報(bào)就可以了。

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2024-04-18 17:20

填在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那項(xiàng)嗎？老師

廖君老師 解答

2024-04-18 17:23

您好，是的哦，就是填在主表里

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2024-04-18 17:57

老師那我們這情況賬上怎么處理呢？涉及到以前期間的都是損益科目

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 17:58

借貸方都計(jì)入未分配利潤(rùn)科目嗎？

廖君老師 解答

2024-04-18 17:59

您好，我們?cè)?4年賬里把這些收入補(bǔ)上，把正確的分錄寫(xiě)好，然后用  未分配利潤(rùn)  代替損益科目，這樣不會(huì)亂了，我就是用這種最笨的方法

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2024-04-18 20:07

老師因?yàn)檫@種導(dǎo)致的企業(yè)所得稅稅申報(bào)表有小誤差，有必要逐年去更正申報(bào)表嗎？我們從2021年開(kāi)始交所得稅，以前是虧損的，而且以前收匯次數(shù)一年也沒(méi)幾筆

廖君老師 解答

2024-04-18 20:09

哦哦，那金額不大我們?nèi)ツ暝?3年調(diào)整問(wèn)題不大

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2024-04-18 20:23

只調(diào)整23年的少記手續(xù)費(fèi)還是以前年份的都算在23年，以前年度的不用更正了嗎？

廖君老師 解答

2024-04-18 20:28

您好，是的，您說(shuō)金額不大，就幾筆，稅務(wù)就是查也不是不講道理的，現(xiàn)在小微企業(yè)還不追溯呢
2013年新生效的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》該準(zhǔn)則按未來(lái)適用法，取消以前年度損益調(diào)整科目，發(fā)生的相關(guān)業(yè)務(wù)直接計(jì)在當(dāng)期損益。 比如補(bǔ)交所得稅，借：所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅就可以了
按未來(lái)適用法，不追溯調(diào)整

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2024-04-18 21:00

那小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，增值稅應(yīng)稅收入小金額誤差也適用未來(lái)適用法，不追溯調(diào)整嗎？

廖君老師 解答

2024-04-18 21:01

您好，是的，文件 是這么寫(xiě)的，小小的金額不會(huì)起波浪

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 21:12

以前我記得小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是有這種說(shuō)法，今年我們遇到這情況了，也及時(shí)找相關(guān)部門(mén)確認(rèn)了誰(shuí)可以在當(dāng)期處理，不用追溯往期更正，但是退稅的時(shí)候又不給過(guò)，最后還是更正往期處理的，當(dāng)期處理和更正往期處理就少了不足五元滯納金

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 21:14

我把確認(rèn)經(jīng)過(guò)和稅管員說(shuō)，人家問(wèn)我有沒(méi)有證據(jù)證明找相關(guān)部門(mén)確認(rèn)過(guò)可以當(dāng)期處理，沒(méi)有證據(jù)沒(méi)辦法認(rèn)可

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 21:15

感覺(jué)今年稅務(wù)真的異常較真

廖君老師 解答

2024-04-18 21:17

您好，確實(shí)是這樣，最終都是他們說(shuō)了算，我們企業(yè)只能照做，不能讓他們生氣了，怕查賬

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 21:22

唉，主要為這事還給我們扣了信用分，這個(gè)還能修復(fù)嗎？稅務(wù)找我們要資料的時(shí)候已經(jīng)在當(dāng)期扣繳了稅款，更正錯(cuò)誤，又退回來(lái)，更正往期重新交的稅和幾元滯納金

微信用戶 追問(wèn)

2024-04-18 21:24

應(yīng)該也算及時(shí)糾正錯(cuò)誤了吧？

廖君老師 解答

2024-04-18 21:29

您好，只能是以后期間我們按時(shí)申報(bào)來(lái)修復(fù)，
不過(guò)這個(gè)本來(lái)也是要更正錯(cuò)誤 當(dāng)期