微信用戶 追問

2024-04-15 11:50

老師，您看我這個步驟對嗎第一步（第一張憑證）進項認證 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
第二步（第二張憑證）結(jié)轉(zhuǎn)銷項 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額   
                              貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅    
                             借：應(yīng)交稅費-交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
                               貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額     
第三步（第三張憑證）轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費-交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值
                                     貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
第四步（第四張憑證）計提附加稅 借：稅金及附加-印花稅/城建稅/水利基金/地方教育費附加/教育費附加
                                 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅/城建稅/水利基金/地方教育費附加/教育費附加 
第五步（第五張憑證）計提企業(yè)所得稅  借：所得稅費用
                                      貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅

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2024-04-15 12:04

老師，您幫我看一下順序和分錄對嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 12:08

計算交增值稅不需要你那么麻煩，直接按我說的步驟計算個結(jié)轉(zhuǎn)。其他計提附加和所得稅沒錯

微信用戶 追問

2024-04-15 12:10

老師，您的意思是這一個步驟不需要對嗎？第二步（第二張憑證）結(jié)轉(zhuǎn)銷項 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額   
                              貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅    
                             借：應(yīng)交稅費-交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
                               貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 12:20

不需要那么麻煩的，直接我寫的思路做

微信用戶 追問

2024-04-15 16:26

老師，這些憑證后面的附件是什么，好像沒有原始憑證

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 16:30

直接寫個計算增值稅的公式附在后邊

微信用戶 追問

2024-04-15 16:33

老師，您的意思是自己自制的一個原始憑證，就是做個計算的表對嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 16:35

是的，就是那個意思的哈

微信用戶 追問

2024-04-15 16:36

老師，那需要在稅務(wù)數(shù)字賬戶里打印增值稅勾選的統(tǒng)計表作附件嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 16:39

那個統(tǒng)計表跟增值稅申報表存檔。作為附件也行

微信用戶 追問

2024-04-15 16:44

老師，請問這個勾選統(tǒng)計的明細表在哪里，我沒找到

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 16:48

在數(shù)字賬戶-勾選平臺的統(tǒng)計確認

微信用戶 追問

2024-04-15 16:52

老師，是不是只能找到匯總的統(tǒng)計到，不能找到勾選的明細發(fā)票的明細表對嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 16:54

你在勾選確認的時候可以下載勾選明細的

微信用戶 追問

2024-04-15 16:57

老師，現(xiàn)在跨月了還能打印出發(fā)票明細勾選表嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 17:01

進去查來看看了哈

微信用戶 追問

2024-04-15 18:45

老師，第二步驟的結(jié)轉(zhuǎn)銷項在實際工作中是一月結(jié)轉(zhuǎn)一次還是一年結(jié)轉(zhuǎn)一次？

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 19:39

不需要把進項稅和銷項稅的余額結(jié)轉(zhuǎn)平的，正確申報增值稅就行了

微信用戶 追問

2024-04-15 20:28

老師，那這個銷項和進項一般需要在什么時候結(jié)平，是的終結(jié)一次，還是季末結(jié)一次呢？

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 20:32

都說了哈，不需要結(jié)轉(zhuǎn)平的。達到正確申報增值稅的目的就行了。只有犯強迫癥的人才會沒事干去把它們結(jié)轉(zhuǎn)平。費了好大勁，反而把自己整懵圈

家權(quán)老師 解答

2024-04-15 20:33

正確申報了增值稅就是了，不要管他們是否余額平