郭老師 解答

2024-04-01 10:49

然后你的成本也需要加稅，分開也是按照5%來計(jì)算。

雨中慢跑 追問

2024-04-01 10:50

老師說的成本是備注差額征稅的數(shù)據(jù)嗎

郭老師 解答

2024-04-01 10:53

對的是的，是這么理解的。

雨中慢跑 追問

2024-04-01 10:57

老師麻煩看下我是按一張發(fā)票試著算了下看是不是這個意思

郭老師 解答

2024-04-01 10:59

你之前加稅合計(jì)做了成本的可以。

雨中慢跑 追問

2024-04-01 11:02

老師這樣算的話，是不是就不分開票方式是只開一張還是分開開2張成本和利潤。上面圖片中是我的當(dāng)月整個開票明細(xì)，有的是開一張發(fā)票有備注差額征稅。有的是開2張沒有備注差額征稅的。像這種情況還用分嗎

雨中慢跑 追問

2024-04-01 11:04

老師的意思是備有差額征稅得可以這沒做是吧

雨中慢跑 追問

2024-04-01 11:04

那如果是開兩張發(fā)票的就不能這樣算是嗎

郭老師 解答

2024-04-01 11:10

可以分開兩張
一塊做賬務(wù)處理

雨中慢跑 追問

2024-04-01 11:21

帶有差額征稅得像上面這樣做，一張成本一張利潤這種怎么做分錄

郭老師 解答

2024-04-01 11:22

借：銀行存款

貸：主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）

2、支付工資、社保費(fèi)及公積金

借：應(yīng)付職工薪酬——工資

——社保費(fèi)及公積金

貸：銀行存款

應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅

其他應(yīng)付款——社保費(fèi)及公積金（個人部分）

3、結(jié)轉(zhuǎn)工資

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：應(yīng)付職工薪酬——工資

——社保費(fèi)及公積金

4、差額減除

借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計(jì)稅（小規(guī)模納稅人：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅）

貸：主營業(yè)務(wù)成本

郭老師 解答

2024-04-01 11:23

剛跟你說了，和在一塊做賬務(wù)處理呀。如果你單獨(dú)做的話，借銀行
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)。

雨中慢跑 追問

2024-04-01 11:36

老師我的意思是有差額的備注的那部分我按上面的分錄做做，因?yàn)槭菃螐埌l(fā)票。如果全月發(fā)票放在一起的話，有一些票是成本和利潤分開開票的。這部分因?yàn)闆]有備注差額征稅的。

郭老師 解答

2024-04-01 11:38

你好，成本費(fèi)用不用分開呀。

雨中慢跑 追問

2024-04-01 11:39

開兩張發(fā)票的部分是不是只確認(rèn)收入就行了，沒有差額征稅部分就不用算了

郭老師 解答

2024-04-01 11:39

沒有備注的不就是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，我上面給你回復(fù)了，你再看一下可以嗎？

雨中慢跑 追問

2024-04-01 13:12

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-04-01 13:14

不用客氣，工作愉快。