猶豫的星星 追問

2024-03-26 09:04

那就是10萬*80%=80000，然后所得稅就是2萬*5%=1000元

高輝老師 解答

2024-03-26 09:07

所得稅是可以抵減日常發(fā)的工資 房租 水電等費(fèi)用

猶豫的星星 追問

2024-03-26 09:42

那如果我當(dāng)月銷售大于購進(jìn)，也要按比例結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是可以結(jié)完當(dāng)月的，畢竟成本不夠

高輝老師 解答

2024-03-26 09:44

你好，最好按照進(jìn)銷存結(jié)轉(zhuǎn)，要不之后會(huì)越來越緊張。可能造成一次性交的稅會(huì)集中。老板也會(huì)不愿意，不如每次都少交一些

猶豫的星星 追問

2024-03-26 09:58

但是我到年底還是不夠成本哎，每個(gè)月都缺很多

高輝老師 解答

2024-03-26 10:01

是的，最好都交一些稅，要不提前用了，以后更不好做賬

猶豫的星星 追問

2024-03-26 10:28

向銷售電子類產(chǎn)品所得稅稅負(fù)大概在多少比較合適

高輝老師 解答

2024-03-26 10:36

你好，批發(fā)是0.9%  零售是2.5%增值稅的
企業(yè)所得稅批發(fā)是1%  零售是1.5%

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:09

老師，不抵扣勾選的進(jìn)項(xiàng)票怎么做分錄呀

高輝老師 解答

2024-03-26 14:11

不能抵扣需要做不抵扣勾選
比如也招待費(fèi)的，不抵扣勾選后確認(rèn)到業(yè)務(wù)招待費(fèi)
借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)
貸：銀行存款等

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:21

但是我的都是購買電子產(chǎn)品的進(jìn)項(xiàng)票，只是偶爾有幾張快遞費(fèi)

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:22

因?yàn)槲屹~上有34萬的暫估款，然后嘞，又要求每個(gè)月交那么多的增值稅，但是老板又不想交那么多的所得稅，就導(dǎo)致成本缺口很大，就想勾選一部分不抵扣勾選去沖掉這一部分暫估款

高輝老師 解答

2024-03-26 14:24

你好，公司是做電子產(chǎn)品銷售的么，如果做其他產(chǎn)品最好不要交叉，要不以后賬也會(huì)亂的

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:25

是做電子產(chǎn)品的，銷售電子產(chǎn)品，購進(jìn)來的票也是電子產(chǎn)品

高輝老師 解答

2024-03-26 14:27

那還好一些，都是庫存，以后實(shí)際領(lǐng)用再確認(rèn)出庫用途

猶豫的星星 追問

2024-03-26 14:36

那我做分錄應(yīng)該咋做

高輝老師 解答

2024-03-26 14:39

收到電子產(chǎn)品入庫
借：庫存商品 
貸：應(yīng)付賬款-暫估


收到發(fā)票認(rèn)證
借：庫存商品   負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù)


借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款

猶豫的星星 追問

2024-03-26 15:35

那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額還需要做別的分錄處理嗎？還是直接掛在進(jìn)項(xiàng)稅額科目里面就行了

高輝老師 解答

2024-03-26 15:37

不做處理的，如果銷項(xiàng)的時(shí)候會(huì)計(jì)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

猶豫的星星 追問

2024-03-26 15:45

為啥我把這個(gè)不抵扣的進(jìn)項(xiàng)入賬之后，我資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)就變成負(fù)數(shù)了呀

高輝老師 解答

2024-03-26 15:55

你好，進(jìn)項(xiàng)不抵扣么，那就只是做暫估