老師，請問，我在2023年12月未計提年終獎個人所得稅，在2024年2月發放年終獎的時候申報發現有個人所得稅，我需要怎么處理呢？

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:24

老師，這個個稅公司不打算要回來，公司承擔

郭老師 解答

2024-03-21 16:25

借營業外支出
貸應交稅費個稅

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:26

我可不可以把這個做成管理費用？

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:27

相當于公司承擔的，也屬于員工的福利？

郭老師 解答

2024-03-21 16:27

可以的，匯算千加，別忘了調增就行。

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:28

匯算必須要調增嗎？

郭老師 解答

2024-03-21 16:30

對的，不允許抵扣的。

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:34

老師，你幫我看一下，我這樣做，到時調增是不是就可以？

郭老師 解答

2024-03-21 16:36

你把管理費用、福利費改成其他。

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:37

這個調增的話，是調2023年度的匯算清繳還是2024年匯算呢？因為支付是在2024年2月，但是其中有一個月是2023年12月的個稅？

郭老師 解答

2024-03-21 16:37

你做到了今年，然后明年匯算清繳條。

我要靠實力 追問

2024-03-21 16:38

哦哦，好的，謝謝老師

郭老師 解答

2024-03-21 16:40

不用客氣，工作愉快。