智誠鑫源財務(wù)公司 追問

2024-02-22 15:36

利潤增加導(dǎo)致多繳的稅又該如何處理？

智誠鑫源財務(wù)公司 追問

2024-02-22 15:44

老師，我只是針對企業(yè)所得稅。因為12月沒有計提，1月做賬企業(yè)所得稅的分錄我就不知道如何做

智誠鑫源財務(wù)公司 追問

2024-02-22 15:53

這樣對不對
   調(diào)整：借：利潤分配-未分配利潤     貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
   繳稅：借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅     貸：銀存

智誠鑫源財務(wù)公司 追問

2024-02-22 15:59

那我還是沒懂，麻煩老師給個完整分錄

智誠鑫源財務(wù)公司 追問

2024-02-22 16:03

你不說那個分錄是匯算清繳補稅時才做的分錄嗎?而我多繳稅款了呀。

智誠鑫源財務(wù)公司 追問

2024-02-22 16:07

謝謝老師耐心回答

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 15:33

是的，就是會造成利潤增加的

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 15:40

借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
                      -城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加


交稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
        應(yīng)交稅費-城建稅
                         -教育附加
-地方教育附加       
貸：銀行存款

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 15:47

就是調(diào)整利潤分配的分錄。你要重新做上年的報表，

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 15:56

匯算時補交稅才是那樣做

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 16:01

就是你做的那個補稅的分錄，都做了，為啥還沒=懂？

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 16:04

多交稅證明是少計提了，還是一樣的分錄

家權(quán)老師 解答

2024-02-22 16:09

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。