李玲 追問

2024-01-26 16:47

老師說的這個(gè)不用計(jì)提了嗎

廖君老師 解答

2024-01-26 16:49

您好，要計(jì)提，我們成本費(fèi)用都是權(quán)責(zé)發(fā)生制，所屬期計(jì)提，發(fā)票來時(shí)沖回計(jì)提，再按發(fā)票入賬

李玲 追問

2024-01-26 16:50

我的理解是：計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)工資，發(fā)放時(shí)候是借：應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)工資，貸：銀行存款，是這樣嗎老師

廖君老師 解答

2024-01-26 16:53

您好，是的，只是我們計(jì)提和實(shí)際發(fā)生總有差異，所以我們要沖回，一樣的就是您的分錄了

李玲 追問

2024-01-26 16:54

好的，謝謝老師。我明白了

廖君老師 解答

2024-01-26 16:55

 親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~

李玲 追問

2024-01-26 16:56

還有一個(gè)問題咨詢，就是稅控系統(tǒng)開出的增值稅發(fā)票為什么和實(shí)際申報(bào)電子稅務(wù)局繳納增值稅稅金金額會(huì)有差額呢，比如：我稅控開發(fā)稅額是1541.41元，實(shí)際繳納電子稅務(wù)局稅額1541.42元去了，這種怎么處理分錄呢

廖君老師 解答

2024-01-26 16:58

您好，是小規(guī)模么，問過稅務(wù)局，給的答復(fù)就是這是老問題了，我們的處理是改賬，把賬面和增值稅申報(bào)表改成一樣的，差異就是分，收入多或少幾分錢就一樣了

李玲 追問

2024-01-26 16:59

老師，是小規(guī)模呢，問過稅務(wù)局這個(gè)是四舍五入沒有辦法改的呢，但是這個(gè)怎么做分錄呢，處理方式是什么

廖君老師 解答

2024-01-26 17:04

稅控開發(fā)稅額是1541.41元，實(shí)際繳納電子稅務(wù)局稅額1541.42元去
貸：主營業(yè)務(wù)收入  -0.01  貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅  0.01

李玲 追問

2024-01-26 17:10

怎么沒有借方我都沒有看懂

廖君老師 解答

2024-01-26 17:13

您好，收入在貸方，調(diào)整在就貸方 負(fù)，您做在借方正也是可以的