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送心意

廖君老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2024-01-14 17:00

 您好,就是財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)多了,要更正申報(bào)2021年所得稅匯繳申報(bào)表了,
利潤(rùn)變大,有補(bǔ)交所得稅時(shí)才有分錄
1、借:利潤(rùn)分配 3662.56(數(shù)據(jù)請(qǐng)忽略)


貸:以前年度損益調(diào)整3662.56


2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56


貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56


3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56


貸:銀行存款 3662.56

adaxu 追問(wèn)

2024-01-14 17:06

沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅

廖君老師 解答

2024-01-14 17:32

您好,沒(méi)有繳就沒(méi)有分錄的

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相關(guān)問(wèn)題討論
您好,是的,就是這樣做的
2025-10-09 15:38:32
是,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸:銀行存款
2024-04-08 15:29:38
你好 借:銀行存款 ??, 貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入(或借方負(fù)數(shù)) 財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入可以是貸方正數(shù),也可以是借方負(fù)數(shù),這兩種方式都是可以的?
2021-12-11 12:02:20
因?yàn)楸旧磉@個(gè)的話是屬于計(jì)入損益科目的計(jì)入應(yīng)付利息,只是過(guò)渡一下
2023-10-10 22:30:47
你好;? 發(fā)票會(huì)紅沖嗎‘? ? 你之前利息 發(fā)票開(kāi)給你沒(méi)有? ?’
2023-02-10 12:58:09
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