武月紅 追問

2024-01-08 14:42

我們開給人家的 老師

武月紅 追問

2024-01-08 14:43

這個(gè)銷項(xiàng)稅額可以在增值稅附表1和附表3是要填寫的，也就是說可以抵減的，這個(gè)銷項(xiàng)稅額也等于是收入了 意思是不含稅額和稅額都確定為收入吧

宋生老師 解答

2024-01-08 14:43

你好借，應(yīng)收賬款貸，其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

武月紅 追問

2024-01-08 14:45

這個(gè)是，但是在填寫附表1和附表3的時(shí)候這個(gè)銷項(xiàng)稅額抵減了

宋生老師 解答

2024-01-08 14:46

你好，你這個(gè)正常申報(bào)就可以了。

武月紅 追問

2024-01-08 14:47

那差額就在這稅額上的

武月紅 追問

2024-01-08 14:48

促銷服務(wù)費(fèi)6%是可以抵減的，填寫附表1和附表3這個(gè)稅額被直接減免掉了

武月紅 追問

2024-01-08 14:52

銷售貨物的銷項(xiàng)稅額是115921.25元，而勞務(wù)類不含稅額的銷項(xiàng)稅額是6656.61，所以銷項(xiàng)稅額是不含勞務(wù)類的（這一塊在附表1和附表3中填寫的有），所以在開出促銷服務(wù)發(fā)票的時(shí)候應(yīng)該是含稅金額都計(jì)入收入表

宋生老師 解答

2024-01-08 14:57

你好，是可以抵扣啊，你這兩個(gè)都是銷項(xiàng)，如果有進(jìn)項(xiàng)，都可以正常抵扣。

武月紅 追問

2024-01-08 15:43

不是的呀 我開出的貨物+勞務(wù)發(fā)票的銷項(xiàng)稅額是122577.86，填完附表1和附表3候，主表的銷項(xiàng)稅額為115921.25，也就是說勞務(wù)發(fā)票的銷項(xiàng)稅額是抵減的，那勞務(wù)發(fā)票的銷項(xiàng)稅額是不是直接要入收入，而不是入應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額

宋生老師 解答

2024-01-08 15:45

你好，你這個(gè)勞務(wù)收入也需要做價(jià)稅分離，分開做科目。

武月紅 追問

2024-01-08 15:50

那分開后，增值稅的現(xiàn)在主表的銷項(xiàng)稅額是不含勞務(wù)發(fā)票的稅額，那這個(gè)分錄怎么做賬

宋生老師 解答

2024-01-08 15:53

你好，一樣的呀。會(huì)計(jì)憑證是一樣的，借，應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入-勞務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

武月紅 追問

2024-01-08 16:00

那是這樣的，但是增值稅報(bào)表中這差異的勞務(wù)類的銷項(xiàng)稅額主表是不含的呀  那不應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)出來收入嗎

宋生老師 解答

2024-01-08 16:05

你好，我算了下，你這個(gè)確實(shí)稅額不對(duì)。你看下能不能手動(dòng)更正

武月紅 追問

2024-01-08 16:12

更正啥呀 更正報(bào)表？這6%的勞務(wù)發(fā)票的稅額是可以抵減

宋生老師 解答

2024-01-08 16:14

你好，是可以抵減，是更正報(bào)表，但是你的這個(gè)銷項(xiàng)稅稅沒有加勞務(wù)這一部分。