老師，小規(guī)模納稅人，企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類），“1.營業(yè)收入”是指的含稅的還是不含稅的？

彭彩波老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2024-01-06 19:06

你好，營業(yè)收入是不含增值稅的收入金額，營業(yè)收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入，不包含營業(yè)外收入

vicky 追問

2024-01-06 19:09

小規(guī)模納稅人，收到含稅10萬的主營業(yè)務(wù)收入，開出去的是10萬元普票，稅率1%，當(dāng)季沒有超過30萬，那這個(gè)分錄怎么記？

彭彩波老師解答

2024-01-06 19:13

你好，小規(guī)模納稅人普票沒有進(jìn)項(xiàng)的。借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入

vicky 追問

2024-01-06 19:15

借：銀行存款 10萬，貸：主營業(yè)務(wù)收入 10萬，那這樣最后《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報(bào)表（A類）》中“1.營業(yè)收入”系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的數(shù)據(jù)為含稅的，是不是需要手動(dòng)修改為不含稅的？

彭彩波老師解答

2024-01-06 19:20

你好，申報(bào)的時(shí)候你直接填不含稅的就可以。

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你好，可以疊加享受的。答
老師你好，我們公司是衛(wèi)浴的，經(jīng)營范圍有家具安裝和問

是的，你們沒建筑資質(zhì)就不能開建筑服務(wù) 答
你好，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣嗎？如果不問

是的，計(jì)提工資數(shù)據(jù)要跟工資表應(yīng)發(fā)數(shù)一樣，不然說明發(fā)生錯(cuò)誤了答
你好，無票收入與開發(fā)票收入有什么區(qū)別嗎？開不開發(fā) 問

您好，是一樣的，只是無票收入不用開票答

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