原憑證是：借：主營業(yè)務(wù)成本1723.47 借：進(jìn)項(xiàng)稅額224.05 貸：庫存商品 1947.52 假如這張票我不抵扣了，也不重開了，全部加稅合計(jì)入成本，可以這樣處理嗎？ 做轉(zhuǎn)出的時(shí)候是不是做沖回？ 借：主營業(yè)務(wù)成本224.05 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出224.05 老師:如果你選擇不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，且不重開發(fā)票，將稅金計(jì)入成本是可以的。這樣處理的話，成本會(huì)相應(yīng)增加，稅金支出不會(huì)在稅務(wù)申報(bào)時(shí)進(jìn)行抵扣。 轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)，你可以采用反沖的會(huì)計(jì)分錄，但需要注意，通常這樣的處理需要合理的理由并符合企業(yè)所在地的財(cái)稅規(guī)定，因?yàn)榘凑找话愕亩惙ㄒ?guī)定，進(jìn)項(xiàng)稅額是應(yīng)當(dāng)?shù)挚鄣摹?沖回的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是： 借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出224.05 貸：主營業(yè)務(wù)成本224.05 請(qǐng)你確認(rèn)一下是否有特殊的財(cái)稅政策或管理層的決策指示，并考慮咨詢稅務(wù)顧問或?qū)徲?jì)人員的意見，確保這種處理方式不會(huì)違反稅法規(guī)定。我剛剛打了電話， 1：稅局讓我在附表二：23A填寫試試， 2：稅局說可以不抵扣， 如果在12月可以填表抵扣了，我這張發(fā)票的分錄怎么處理？

無語的蝸牛

于2023-12-29 11:25 發(fā)布 ??411次瀏覽