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送心意

樸老師

職稱(chēng)會(huì)計(jì)師

2023-11-14 15:37

1.發(fā)票的開(kāi)具:根據(jù)中國(guó)稅法,一般納稅人在銷(xiāo)售貨物時(shí)應(yīng)當(dāng)向購(gòu)買(mǎi)方開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票或者普通發(fā)票。如果供貨商是一般納稅人,并且你們之間存在真實(shí)的交易,那么他們?cè)诮桓敦浳锖髴?yīng)當(dāng)為您開(kāi)具11%稅點(diǎn)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票或普通發(fā)票。
  2.稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn):對(duì)于供貨商來(lái)說(shuō),如果他們未能按照規(guī)定及時(shí)為您開(kāi)具發(fā)票,可能會(huì)導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)稅法規(guī)定,如果未及時(shí)開(kāi)具發(fā)票或其他稅務(wù)違規(guī)行為,可能會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)罰款或處罰。因此,建議供貨商及時(shí)為您開(kāi)具發(fā)票并確保其符合稅法規(guī)定。
  3.當(dāng)月合同當(dāng)月開(kāi)票:通常情況下,如果合同中約定了交貨時(shí)間和付款時(shí)間,那么供貨商應(yīng)當(dāng)在交付貨物后按照合同約定開(kāi)具發(fā)票。如果合同中沒(méi)有明確約定開(kāi)票時(shí)間,一般認(rèn)為應(yīng)當(dāng)在交付貨物后盡快開(kāi)具發(fā)票。
根據(jù)您提供的信息,供貨商在交付貨物后沒(méi)有及時(shí)為您開(kāi)具發(fā)票,這可能會(huì)產(chǎn)生稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。如果他們的財(cái)務(wù)告知只能當(dāng)月的合同開(kāi)當(dāng)月的發(fā)票,那么建議他們?cè)诤炗喓贤瑫r(shí)明確約定開(kāi)票時(shí)間和付款時(shí)間,以避免可能的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

藍(lán)博 李R 追問(wèn)

2023-11-14 15:51

謝謝老師,是我們需要個(gè)發(fā)票,我司是小規(guī)模一般都不要供貨商開(kāi)發(fā)票的,只是這個(gè)月注冊(cè)hk外幣賬戶(hù) 需要個(gè)關(guān)聯(lián)公司的發(fā)票,才找供應(yīng)商開(kāi)的; 

但發(fā)票我記得事收到貨款 ,供貨商才開(kāi)發(fā)票的呢;這個(gè)問(wèn)題是貨收到了且已入庫(kù),但未付款,因我方11月需要發(fā)票,打算這2天付款然后拿到發(fā)票

樸老師 解答

2023-11-14 15:53

根據(jù)您提供的情況,如果您的公司是小規(guī)模納稅人并且通常不需要供應(yīng)商開(kāi)發(fā)票,那么在這種情況下,您可以與供應(yīng)商協(xié)商,請(qǐng)求他們提前開(kāi)具發(fā)票。
關(guān)于您提到的問(wèn)題,如果貨物已經(jīng)收到并已入庫(kù),但尚未付款,那么您可以與供應(yīng)商協(xié)商,讓他們?cè)谀犊钪盀槟_(kāi)具發(fā)票。您可以在付款之前將發(fā)票作為憑證,以便您的公司能夠確認(rèn)貨物的價(jià)格和數(shù)量,并確保您的公司符合稅務(wù)規(guī)定。

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你好同學(xué),一般納稅人是沒(méi)辦法改成小規(guī)模的。
2022-02-16 15:35:09
合條件的可以轉(zhuǎn)回 只有根據(jù)《增值稅暫行條例》第十三條和《增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》第二十八條的有關(guān)規(guī)定登記的一般納稅人,可以轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人。《增值稅暫行條例》第十三條規(guī)定的是,年應(yīng)稅銷(xiāo)售額超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的小規(guī)模納稅人,應(yīng)當(dāng)辦理一般納稅人登記;沒(méi)超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的,如果會(huì)計(jì)核算健全,能夠提供準(zhǔn)確稅務(wù)資料,也可以辦理一般納稅人登記。《增值稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》第二十八條規(guī)定的是,工業(yè)50萬(wàn)、商業(yè)80萬(wàn)的小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)。兩個(gè)條款聯(lián)系起來(lái)理解,也就意味著按照工業(yè)50萬(wàn)、商業(yè)80萬(wàn)的標(biāo)準(zhǔn)登記的一般納稅人。 包括強(qiáng)制登記和自愿登記的一般納稅人,都可以轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人。從另一個(gè)角度來(lái)理解,此次允許轉(zhuǎn)登記的,不包括按照500萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)登記為一般納稅人的營(yíng)改增企業(yè)。
2018-11-17 10:38:16
你好,使用的是一般納稅人自己的稅率。
2022-06-16 10:44:36
你好;? ? ?個(gè)體戶(hù)是 有一般納稅人也可以是小規(guī)模的;? ??
2022-02-17 18:58:44
你好,連續(xù)12個(gè)月不含稅銷(xiāo)售額達(dá)到500萬(wàn)就是強(qiáng)制成為一般納稅人。
2024-04-26 15:11:52
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