小丁 追問

2023-11-09 17:38

先抵扣，再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出可以么？

廖君老師 解答

2023-11-09 17:40

您好，我們要視同銷售交增值稅的，就不用轉(zhuǎn)出了

小丁 追問

2023-11-09 17:41

問下，如果這張發(fā)票中，一部分是裝飾的，比如今年中秋和國慶是一起的

（1）第一部分，買了點(diǎn)小紅旗布置，這個(gè)小紅旗部分是否可以抵扣

（2）第二部分，買了點(diǎn)薯片和小烏龜套圈圈部分，做視同銷售

廖君老師 解答

2023-11-09 17:44

您好，1.裝飾部分是我們經(jīng)營的辦公費(fèi)，可以抵扣的，
2.用于市場推廣的部分是抵扣后視同銷售

小丁 追問

2023-11-09 17:51

如果整張發(fā)票都是那些薯片，小烏龜，套圈圈中的小禮品，我是不是直接做普票處理就好了？

廖君老師 解答

2023-11-09 17:52

您好，這是如果開的專票還是可以抵的，因?yàn)槲覀円曂N售時(shí)交增值稅的

小丁 追問

2023-11-09 17:55

我其實(shí)就是搞活動(dòng)么，那些東西套中就拿走了，抵扣了，再轉(zhuǎn)出，最終合并分錄，貌似就是當(dāng)普票了

廖君老師 解答

2023-11-09 17:58

您好，找了不轉(zhuǎn)出嘛，不是要視同銷售交增值稅么，比如進(jìn)項(xiàng)13我們抵了，再申報(bào)收入銷項(xiàng)也是13，我們也沒有多交

小丁 追問

2023-11-09 18:04

我知道啊，我想說我不抵扣處理不行么？

廖君老師 解答

2023-11-09 18:07

您好，行啊，只是不抵扣我們視同銷售時(shí)要交稅，我們不多交了么，本來有進(jìn)項(xiàng)也有銷項(xiàng)