蒲公英 追問(wèn)

2023-11-09 11:07

好的，沒(méi)有減免嗎

大侯老師 解答

2023-11-09 11:09

應(yīng)納增值稅=1190000/（1+5%）*5%+299970/（1+5%）*5%=70950.95元
附加稅=70950.95*（1+12%）*50%=39732.53元

蒲公英 追問(wèn)

2023-11-09 11:09

那如果不開(kāi)專票，30萬(wàn)內(nèi)季度是免稅的，那現(xiàn)在是119萬(wàn)+29萬(wàn)作為計(jì)稅依據(jù)了嗎

大侯老師 解答

2023-11-09 11:09

附加有減免，增值稅沒(méi)有減免

大侯老師 解答

2023-11-09 11:10

是的，開(kāi)專票不減免，開(kāi)普票季度內(nèi)30萬(wàn)是免增值稅的。

蒲公英 追問(wèn)

2023-11-09 11:10

那計(jì)稅依據(jù)的數(shù)據(jù)是119萬(wàn)呢，還是專票+普票的金額，還是119萬(wàn)先轉(zhuǎn)換成不含稅金額再算增值稅

大侯老師 解答

2023-11-09 11:11

季度內(nèi)30萬(wàn)是加上所有增值稅應(yīng)稅收入的，包括專票、普票以及不開(kāi)票收入。

大侯老師 解答

2023-11-09 11:11

計(jì)稅依據(jù)都有先轉(zhuǎn)換成不含稅金額，專票+普票金額合計(jì)轉(zhuǎn)化成不含稅金額。