老師 公司賣機器，屬于預定制的、機器完工是有大概一個多月的周期的。比如11月3號，公司上游打預付款1000萬來，但是我們公司最多只能開200萬發票，剩下的發票就只有給上游說分期開？可以嗎？但是這種做賬，是以1000萬做11月的銷售嗎？還是以開票額度200萬來做賬？增值稅、企業所得稅也是要按1000萬報？還是以開出的200萬發票額度做賬報稅？

交的企業所得稅，增值稅怎么做賬。

答： 借應交稅費應交企業所得稅/未交增值稅 貸銀行存款

增值稅和企業所得稅都是什么意思？是不是做虧損賬就不用繳納企業所得稅？

答： 你好? 增值稅是有增值才交的， 虧損不交所得稅

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師 公司賣機器，屬于預定制的、機器完工是有大概一個多月的周期的。比如11月3號，公司上游打預付款1000萬來，但是我們公司最多只能開200萬發票，剩下的發票就只有給上游說分期開？可以嗎？但是這種做賬，是以1000萬做11月的銷售嗎？還是以開票額度200萬來做賬？增值稅、企業所得稅也是要按1000萬報？還是以開出的200萬發票額度做賬報稅？

答： 根據描述，公司銷售機器的交易是一個預定制的交易，機器完工需要一個多月的周期。在11月3日，公司收到上游客戶的預付款1000萬，但公司最多只能開具200萬發票。在這種情況下，公司可以考慮以下幾種方式處理賬務和稅務問題： 1.以實際開票金額作為銷售收入進行賬務處理和稅務申報。在這種情況下，公司可以在收到預付款時將1000萬計入預收賬款科目，同時以200萬計入當期的銷售收入。在后續的期間內，當公司陸續發出機器并開具剩余的發票時，再將銷售收入逐步確認為主營業務收入。在稅務方面，公司需要按照實際開票金額申報增值稅和企業所得稅。 2.將預付款1000萬全部確認為當期的銷售收入。在這種情況下，公司可以在收到預付款時將1000萬計入主營業務收入科目。對于剩余的800萬，可以將其作為應收賬款掛賬處理，并在未來期間逐步收回。在稅務方面，公司需要按照1000萬申報增值稅和企業所得稅。