一地金 追問(wèn)

2023-10-27 09:23

下月抵扣完我不用交稅，那軟件產(chǎn)品也可以申請(qǐng)超出3%部分的退稅？

郭老師 解答

2023-10-27 09:23

那不可以的，和軟件沒(méi)關(guān)系的，你還把進(jìn)項(xiàng)放到了即征即退里面嗎？

一地金 追問(wèn)

2023-10-27 09:30

這月銷售有軟件的銷售，也有其它的銷售；也有進(jìn)項(xiàng)，和軟件無(wú)關(guān)的進(jìn)項(xiàng)。下月申報(bào)肯定是匯總 銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)來(lái)交增值稅，最后就兩個(gè)結(jié)果，要么交稅，要么不交稅，那這塊軟件稅負(fù)超過(guò)3%的部分怎樣處理呢？

郭老師 解答

2023-10-27 09:31

你好同學(xué)，你即征即退，你是單獨(dú)申報(bào)的，這個(gè)理解嗎？你去看你的增值稅項(xiàng)報(bào)表，你的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)即征即退和一般的需要分開(kāi)按。

一地金 追問(wèn)

2023-10-27 09:47

哦，就是分開(kāi)申報(bào)，沒(méi)有涉及到軟件的進(jìn)項(xiàng)那就按13個(gè)點(diǎn)來(lái)交，超出3部分就申請(qǐng)退，相當(dāng)于軟件實(shí)際稅負(fù)就只有3？必須得先交？對(duì)吧

郭老師 解答

2023-10-27 09:48

對(duì)的，是的，是這么做的。

一地金 追問(wèn)

2023-10-27 10:00

超出部分怎樣計(jì)算呢，搞忘公式了，

郭老師 解答

2023-10-27 10:04

不含增值稅的金額乘以1%。