向日葵 追問

2023-10-25 09:56

那我這樣開票是沒問題吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:00

沒有問題，我看你引用的圖片都是正常的開票軟件系統(tǒng)的操作。

向日葵 追問

2023-10-25 10:01

我的工程服務和裝修服務里面就包含了人工和材料費，直接就開的總的服務9%的稅票，這樣開可以嗎？

大侯老師 解答

2023-10-25 10:09

開票給對方，要看給對方提供了什么服務，提供的是工程服務、裝修服務，稅率對應的就是9%。
你說的人工和材料費，是自己公司核算的成本，和收入無關。
比如賣一碗面給顧客，收的錢就是餐飲服務的錢，并不能讓顧客相應的支付廚師和服務員的工資、面粉和菜的采購款。
這樣可以理解了嗎？

向日葵 追問

2023-10-25 10:11

我們就是接到客戶說要裝修工廠或寫字樓，那我們就是提供整個的裝修服務了，是這樣理解吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:13

是的，提供的是整個的裝修服務。人工和材料是你們公司自己的成本，成本和收入在財務是要分開核算的。

向日葵 追問

2023-10-25 10:15

還有個問題，我們還有2020年的進項沒抵扣，不會過期不能抵扣吧

大侯老師 解答

2023-10-25 10:29

開具的增值稅專用發(fā)票和機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票，應自開具之日起360日內認證或登錄增值稅發(fā)票選擇確認平臺進行確認，并在規(guī)定的納稅申報期內，向主管國稅機關申報抵扣進項稅額。
同學您好，2020年的進項沒抵扣，指的是發(fā)票沒有認證嗎？如果沒有認證那肯定過期了，如果認證了沒有抵扣，我理解應該是可以抵扣的。

向日葵 追問

2023-10-25 10:30

電子稅局里顯示未勾選

向日葵 追問

2023-10-25 10:32

收到的發(fā)票還要在哪里確認，我都不會

大侯老師 解答

2023-10-25 10:34

尚未勾選，應該是還沒有認證。
關于認證，有三種方式，可以看一下：

增值稅專用發(fā)票的認證方式有三種，分別是：
一、網上平臺勾選認證。
（一）登錄。納稅人使用可以連接互聯(lián)網的電腦，在USB接口插入金稅盤或者稅控盤，登錄增值稅發(fā)票選擇確認平臺。
（二）確認完善信息，設定平臺密碼。確認和填寫企業(yè)的基本信息，并選擇是否設置平臺密碼及找回問題。
（三）勾選并保存。通過“發(fā)票勾選”或“批量勾選”模塊，根據(jù)需要選擇發(fā)票進行勾選操作，并保存。
（四）手工數(shù)據(jù)確認。納稅人需要在每個稅款所屬當期對已勾選保存未確認的數(shù)據(jù)進行確認操作，且每期可以進行多次勾選、多次確認。
（五）數(shù)據(jù)匯集和抵扣統(tǒng)計。納稅人可以實時通過抵扣統(tǒng)計模塊查詢當期已認證的所有發(fā)票數(shù)據(jù)，作為當期進行申報抵扣的依據(jù)。
二、通過自助辦稅終端掃描認證；
三、稅務大廳窗口人工認證。

向日葵 追問

2023-10-25 10:38

網頁上顯示未勾選還有10多萬的稅，是代表認證了嗎

大侯老師 解答

2023-10-25 10:49

同學您好，沒有勾選應該是還沒有認證。

發(fā)票勾選認證是納稅人在增值稅發(fā)票查驗平臺中勾選需要認證的發(fā)票，用于進項稅額申報抵扣的行為。需要勾選認證的發(fā)票通常為增值稅專用發(fā)票，專用發(fā)票的基本聯(lián)次為三聯(lián)：發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)。