小規(guī)模納稅人，第三季度開(kāi)普票160萬(wàn)，已按%1上稅了，第四季度開(kāi)紅票60萬(wàn)沖第三季度開(kāi)票錯(cuò)誤。同時(shí)開(kāi)3%的10萬(wàn)專(zhuān)票。申報(bào)表數(shù)據(jù)系統(tǒng)可以帶出，但是不通過(guò)。專(zhuān)票正常應(yīng)交稅0.3萬(wàn)，如果紅字發(fā)票可以抵這個(gè)稅的話(huà)，是不是本季度就不用上了稅了。我想問(wèn)可以抵嗎？本月需要上專(zhuān)票的稅嗎？申報(bào)表自動(dòng)出來(lái)的數(shù)，申報(bào)比對(duì)不過(guò)，要強(qiáng)制通過(guò)，怎么填呢？

小林老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2023-10-22 12:01

您好，紅字發(fā)票退回部分是可以沖減需要繳納稅費(fèi)的

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 12:49

申報(bào)表怎么填呢？這個(gè)季度相當(dāng)于負(fù)收入

小林老師解答

2023-10-22 14:02

這個(gè)需要先跟稅務(wù)溝通，否則負(fù)數(shù)不能填寫(xiě)

小林老師解答

2023-10-22 14:03

就是在本期沖回以前正數(shù)部分填寫(xiě)負(fù)數(shù)

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 14:20

看到我給你發(fā)的截圖了嗎？不通過(guò)的原因，申報(bào)的含稅銷(xiāo)售額是按銷(xiāo)售額乘以1.03，而我們開(kāi)具的們是001稅率開(kāi)的，中間會(huì)產(chǎn)生銷(xiāo)售額0.02的差額，這個(gè)差額不知道怎么填。圖片給您發(fā)過(guò)去了

小林老師解答

2023-10-22 14:25

就是原來(lái)被沖發(fā)票填寫(xiě)正數(shù)地點(diǎn)，現(xiàn)在填寫(xiě)負(fù)數(shù)

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 14:30

系統(tǒng)可以帶出這個(gè)負(fù)數(shù)，就是申報(bào)不通過(guò)。總收入第一欄不讓填負(fù)數(shù)，導(dǎo)致累計(jì)收入也不對(duì)。還不能改

小林老師解答

2023-10-22 14:30

所以去找專(zhuān)管員解決

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 14:31

帶出的這兩個(gè)數(shù)都是對(duì)的

小林老師解答

2023-10-22 14:31

負(fù)數(shù)一般都是需要經(jīng)過(guò)專(zhuān)管員審批

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 14:35

我們相當(dāng)于以前期多交6千塊錢(qián)的稅款。這個(gè)季度專(zhuān)票還產(chǎn)生了3千元的稅款，這個(gè)季度需要上專(zhuān)票應(yīng)交的這個(gè)稅款嗎？

小林老師解答

2023-10-22 14:36

您好，可以按差額后的金額繳納

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 14:41

那我就應(yīng)該不用交了呀，我應(yīng)該上3千，可以抵6千，本期不交，還剩3千以后可抵，對(duì)嗎？

小林老師解答

2023-10-22 14:47

是的，但是需要在納稅申報(bào)表里體現(xiàn)正數(shù)和負(fù)數(shù)

有思想的戒指追問(wèn)

2023-10-22 15:41

系統(tǒng)里明細(xì)的正數(shù)和負(fù)數(shù)都體現(xiàn)了，數(shù)也都和開(kāi)票系統(tǒng)一致，就是總的欄次沒(méi)出來(lái)，也不讓填負(fù)數(shù)，點(diǎn)申報(bào)不通過(guò)，提示那個(gè)優(yōu)惠的2%的金額，不知道應(yīng)該怎么填

小林老師解答

2023-10-22 15:59

所以找專(zhuān)管員處理負(fù)數(shù)