僅限冉老師解答 僅限冉老師解答 僅限冉老師解答 我實在沒理解你說的本期，要另外登記加上上期初，我一開始給你看的截圖，是不是已經說了頁填制了期初數是上期的余額2066.79，本期余額也說了填了，就是剛才，最后截圖的第二張585.74

muse-C 追問

2023-09-15 16:03

不是平賬了，才是對的嗎，如果這樣一直有差額，那我接下來的每月不都是有差額嗎

冉老師 解答

2023-09-15 16:05

期末余額，要有是正常的，代表企業還有多少資金，如果借貸方一樣的話，意味著沒錢了，

muse-C 追問

2023-09-15 16:18

哦哦，還有個問題是資產負債中的，其他應收款、其他應付款顯示是紅字負數，還有最下面資產合計和負責所有者權益也都是紅字負數，這是什么原因呢

冉老師 解答

2023-09-15 16:19

這個不能直接負數的 
負數的要重分類的
比如其他應收負數，重分類到其他應付款

muse-C 追問

2023-09-15 16:20

具體怎么操作呢，不會哦

冉老師 解答

2023-09-15 16:21

比如其他應收負數，做一筆重分類分錄
借其他應收款
貸其他應付款

muse-C 追問

2023-09-15 16:28

其他應付 負數的也是一樣的重新做一筆分錄，那這個分錄要登記T型賬嗎？同時這樣做的含義是什么意思，

冉老師 解答

2023-09-15 16:28

這樣做的 含義是，資產負債科目不能為負數，如果出現負數，說明做錯了，調整過來

muse-C 追問

2023-09-15 16:37

那這樣調整過來，就為是正確的嗎

冉老師 解答

2023-09-15 16:59

是的，學員，是這樣的

muse-C 追問

2023-09-15 17:06

那每一筆分錄都要重新寫，同時登記T型賬賬嗎

冉老師 解答

2023-09-15 17:10

只調整余額就可以的，T型賬

muse-C 追問

2023-09-15 17:39

例如是這樣嗎，順序相反的

冉老師 解答

2023-09-15 18:19

不是的，按照余額調整后，其他應收款余額是零

muse-C 追問

2023-09-15 18:24

那老師你這邊能寫出給我看一下嗎？我不知道這個你所謂的調整是咋個調整？

冉老師 解答

2023-09-15 18:25

可以稍等一下，學員

冉老師 解答

2023-09-15 18:27

比如現在其他應收款余額負數855000
做一筆調整分錄
借其他應收款855000
貸其他應付款855000

這樣855000登記在借方，余額就是零了

muse-C 追問

2023-09-15 20:15

老師我這樣調整還是不對呀，還是跟以前的一樣的呀，只是數加上去了，最后的余額還是負數呀。

我是在原來的那個T形賬上面加了一個借方，比如你說的這個855,000，然后貸方加了一個855,000，然后合計數量多了嘛，最后我看資產負債表還是一樣的呀？只是金額往上調了。

冉老師 解答

2023-09-15 20:16

老師我這樣調整還是不對呀，還是跟以前的一樣的呀，只是數加上去了，最后的余額還是負數呀。
不會啊，學員，以前是-855000加上調整數據正的855000，余額合計就是零