劉泳杉 追問

2018-01-15 15:13

就是直接結轉到本年利潤-未分配利潤，這樣就可以了？

鄒老師 解答

2018-01-15 15:15

你好，是的 
借；本年利潤  貸；利潤分配——未分配利潤 
這樣結轉就可以了

劉泳杉 追問

2018-01-15 15:42

這部電影公司的員工一直在服務，所以工資社保也算在劇組的成本里，社保是A公司代繳的，那么分錄;摘要：計提12月A公司代繳社保。借：生產成本    貸：其他應付款-A公司  ，是這樣嗎？還是借：生產成本   貸：應付職工薪酬-社保，還款時，  借：應付職工薪酬    貸：銀行存款？好像好事第一種對吧？

鄒老師 解答

2018-01-15 15:43

你好，可以按第二種方式先計提，然后支付處理的

劉泳杉 追問

2018-01-15 15:45

沒明白。老師能說具體些嗎？

鄒老師 解答

2018-01-15 15:47

計提   借：生產成本   貸：應付職工薪酬-社保   
支付   借：應付職工薪酬 貸：銀行存款