山西~琪 追問

2023-08-30 17:16

我們這個(gè)分公司是獨(dú)立核算的，總公司給分公司轉(zhuǎn)的款，總公司能記到長(zhǎng)期股權(quán)投資嗎？分公司記入實(shí)收資本？

家權(quán)老師 解答

2023-08-30 17:20

分公司沒有注冊(cè)資本的，稅法上不認(rèn)可的

山西~琪 追問

2023-08-30 17:22

我們總公司和分公司是在不同的省，分公司是獨(dú)立核算，總公司與分公司的往來(lái)掛的科目是其他應(yīng)收款-分公司、其他應(yīng)付款-總公司，由于分公司一直虧損，從總公司給分公司轉(zhuǎn)的備用金，現(xiàn)在這兩個(gè)科目的金額越來(lái)越大，這個(gè)要怎么處理呢

家權(quán)老師 解答

2023-08-30 17:23

只有繼續(xù)掛往來(lái)的哈，沒有其他辦法

山西~琪 追問

2023-08-30 17:52

如果把分公司變更成非獨(dú)立核算，變更后分公司可以和總公司的往來(lái)合并出報(bào)表嗎？變更前的往來(lái)還是繼續(xù)掛到往來(lái)里嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-08-30 17:55

無(wú)論怎么做，總分公司說(shuō)白了資金都是內(nèi)部往來(lái)，所以不能按投資處理

山西~琪 追問

2023-08-31 09:05

總公司每月都有利潤(rùn)，分公司是虧損的，想把總分公司合并到一起出報(bào)表，如果分公司改成非獨(dú)立核算，也是從改成非獨(dú)立核算的當(dāng)月，把總分公司當(dāng)月的合并到一起出報(bào)表，請(qǐng)問是這樣處理嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-08-31 09:12

這個(gè)得問你們的稅局，看稅是怎么申報(bào)的，如果分公司季度要預(yù)交所得稅，平時(shí)是不能合并報(bào)表的，只有匯算清繳的時(shí)候才能合并

山西~琪 追問

2023-08-31 09:19

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2023-08-31 09:20

不客氣，祝你工作順利！感覺滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。