心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 11:32

因?yàn)楝F(xiàn)在是貸方，要平資本公積，所以是借方原來(lái)錯(cuò)誤的憑證處理是：借：銀行存款，貸：資本公積就是為了把資本公積調(diào)平，因?yàn)檫@個(gè)資本公積是政府補(bǔ)助的建設(shè)固定資產(chǎn)用的以上分錄兩個(gè)貸方銀行存款。。一個(gè)借方銀行存款。。就是說(shuō)銀行存款沒(méi)有平吶 麻煩老師指導(dǎo)下謝謝

東老師 解答

2023-08-15 11:33

你的意思是資本公積有余額嗎

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 11:54

不是，是銀行存款資本公積借貸平衡了
借：資本公積
貸：銀行存款    
借：在建工程
貸：銀行存款    
借：固定資產(chǎn)
貸：在建工程
借：銀行存款
貸：營(yíng)業(yè)外收入
借：管理費(fèi)用
貸：累計(jì)折舊
借：本年利潤(rùn)
貸：管理費(fèi)用
借：營(yíng)業(yè)外收入
貸：本年利潤(rùn)

東老師 解答

2023-08-15 11:54

沒(méi)有金額也無(wú)法看出的

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 11:54

你看。以上分錄銀行存款兩個(gè)貸方。一個(gè)借方

是不是還差什么分錄啊

東老師 解答

2023-08-15 11:55

這個(gè)我看是不差什么了

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 11:56

只要把帳調(diào)平就行。把資本公積余額用幾步分錄調(diào)到營(yíng)業(yè)外收入里，結(jié)轉(zhuǎn)到成本

東老師 解答

2023-08-15 11:57

沒(méi)錯(cuò) 賬平了就可以的

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 12:00

就是銀行存款沒(méi)平。不知道怎么弄

東老師 解答

2023-08-15 12:01

你銀行存款沒(méi)有平的話，你可以看一下銀行對(duì)賬單，那比沒(méi)做

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 12:29

老師，這個(gè)銀行存款沒(méi)平，怎么處理啊

東老師 解答

2023-08-15 12:29

你的意思是銀行日記賬和銀行對(duì)賬單不一致嗎

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 12:31

都做了。就是針對(duì)這個(gè)調(diào)帳，銀行存款沒(méi)平

東老師 解答

2023-08-15 12:33

銀行存款 不是借方和貸方數(shù)量一致的  只要銀行日記賬和銀行對(duì)賬單金額一致就行

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 12:35

這跟實(shí)際銀行存款沒(méi)關(guān)系啊。就是調(diào)帳而已就是借和貸

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 12:37

上面我調(diào)帳做的分錄，借方一個(gè)銀行存款，貸方兩個(gè)銀行存款呢所以調(diào)帳不平衡

東老師 解答

2023-08-15 12:37

您要是調(diào)賬 都涉及到銀行了  不不要考慮銀行余額嗎 對(duì)吧

心靈美的檸檬 追問(wèn)

2023-08-15 13:52

就是考慮銀行存款的平衡。比喻有借：銀行存款180就有貸銀行存款180只是過(guò)帳。銀行存款真實(shí)余額不變

東老師 解答

2023-08-15 13:54

那這個(gè)就是不太確定怎么調(diào)整的