云 追問(wèn)

2023-08-10 12:31

這樣季度申報(bào)表的16欄本期應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額為負(fù)數(shù)？

郭老師 解答

2023-08-10 12:36

你好，應(yīng)該是個(gè)零，預(yù)繳的時(shí)候都是零，它不會(huì)產(chǎn)生退稅，如果是負(fù)數(shù)的話，就會(huì)給你退稅的。

云 追問(wèn)

2023-08-10 14:07

老師，小規(guī)模建筑勞務(wù)公司的餐費(fèi)記入哪個(gè)科目合適？

郭老師 解答

2023-08-10 14:10

項(xiàng)目地的工程施工間接費(fèi)用、福利費(fèi)。

云 追問(wèn)

2023-08-10 14:41

分錄：借工程施工-**項(xiàng)目-間接費(fèi)用-福利費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2023-08-10 14:44

是的，是的，是這么做的。

云 追問(wèn)

2023-08-11 10:14

老師，如果是招待費(fèi)，也是記項(xiàng)目地的  工程施工-間接費(fèi)用-招待費(fèi)嗎？

郭老師 解答

2023-08-11 10:15

可以的，可以這么做的。

云 追問(wèn)

2023-08-11 10:28

建筑行業(yè)記工程施工的福利費(fèi)、招待費(fèi)，也同生產(chǎn)行業(yè)的一樣在年度匯算清繳時(shí)調(diào)增吧？

郭老師 解答

2023-08-11 10:29

好結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的需要的。

云 追問(wèn)

2023-08-11 10:33

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-08-11 10:33

不用客氣，工作愉快。