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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-08-07 12:33

你好,小規(guī)模季度30萬普通發(fā)票可以免增值稅的,如果你是查賬征稅的話,根據(jù)利潤來交企業(yè)所得稅,年累計的利潤總額減去彌補虧損這個余額乘以5%,小型微利企業(yè)的。

溫馨 追問

2023-08-07 12:42

如果發(fā)票開有普票和專票,如何交稅?

郭老師 解答

2023-08-07 12:48

季度30萬以內(nèi)普通發(fā)票可以免,專票需要正常交,專票開多少交多少不免。

溫馨 追問

2023-08-07 12:51

普票超出了30萬,超出部份要交稅嗎?

郭老師 解答

2023-08-07 12:53

你好,超出的全額繳納。

溫馨 追問

2023-08-07 12:55

小規(guī)模汽車租賃公司成本有哪些? 如何計算成本?

郭老師 解答

2023-08-07 12:56

你好,自己的汽車嗎?如果是的話,每個月的折舊費,保養(yǎng)等
看下維修費,加油費誰來承擔?

溫馨 追問

2023-08-07 13:01

所有費用公司承擔,有哪些是計入成本的? 如何計算?

郭老師 解答

2023-08-07 13:08

當月的折舊費、保養(yǎng)保險、維修費
加油費

郭老師 解答

2023-08-07 13:09

折舊費原值減殘值)/12/5
其他的你有對應(yīng)的項目吧,有對應(yīng)的項目,看對應(yīng)的支出,維修費,加油費,過路過橋。

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因為如果涉及稅率變動,遞延所得稅和當期所得稅稅率不一樣,一增一減,金額不同,所以會影響所得稅費用的總額。按當期所得稅”%2B“遞延所得稅”是最穩(wěn)妥的方法。
2022-05-02 19:02:47
你好同學,計算出來的是當期所得稅。
2023-11-01 22:07:58
你好,小規(guī)模季度30萬普通發(fā)票可以免增值稅的,如果你是查賬征稅的話,根據(jù)利潤來交企業(yè)所得稅,年累計的利潤總額減去彌補虧損這個余額乘以5%,小型微利企業(yè)的。
2023-08-07 12:33:21
是的,對的,沒問題的,理解對的。
2022-08-26 11:04:11
1.年度遞延所得稅費用:遞延所得稅費用=當期遞延所得稅負債的增加%2B當期遞延所得稅資產(chǎn)的減少-當期遞延所得稅負債的減少-當期遞延所得稅資產(chǎn)的增加。 2.當期所得稅費用:當期所得稅費用=當期應(yīng)交所得稅=應(yīng)納稅所得額×所得稅稅率。其中,應(yīng)納稅所得額=稅前會計利潤(即利潤總額)%2B納稅調(diào)整增加額-納稅調(diào)整減少額。 3.本年度所得稅費用:本年度所得稅費用=年度遞延所得稅費用%2B當期所得稅費用。
2023-11-20 08:44:48
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