老師 這個月進項大于銷項 月末還用做結轉增值稅嗎

張好好 追問

2023-07-28 16:00

進項稅額 銷項稅額轉出 轉出不做嗎

家權老師 解答

2023-07-28 16:10

那些余額不用做平的，是擺設科目

張好好 追問

2023-07-28 16:13

擺設科目？如果我已經之前做了呢   之前一直是銷項大于進項  但是現在就是這個月 進項大于銷項了  那我還反向結轉嗎

張好好 追問

2023-07-28 16:14

借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅       這步驟的分錄摘要寫什么呢  他算計提還是結轉

張好好 追問

2023-07-28 16:16

還有轉出未交增值稅 余額在借方 代表什么呢

家權老師 解答

2023-07-28 16:21

不用糾結那2個科目的余額，按我的思路正確申報增值稅就是了哈。

張好好 追問

2023-07-28 16:22

嗯嗯 那不用月末特意余額和申報表對上唄

家權老師 解答

2023-07-28 16:23

嗯嗯，按我的思路簡單明了，搞復雜了，自己都會蒙圈

張好好 追問

2023-07-28 16:33

確實蒙了  那你申報增值稅的依據是什么呢

家權老師 解答

2023-07-28 16:37

就是自己根據公式計算的應交增值稅