小脾氣 追問

2023-06-30 09:02

老師，為什么是應(yīng)付賬款啊？

郭老師 解答

2023-06-30 09:04

借預(yù)付賬款，
貸工程施工
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，
然后再做正確的借工程施工
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸預(yù)付賬款

郭老師 解答

2023-06-30 09:04

發(fā)錯了，那應(yīng)付賬款我當(dāng)時沒打完，應(yīng)該改成已預(yù)付賬款，我忘了刪除。

小脾氣 追問

2023-06-30 09:11

老師，那錯誤發(fā)票的貸方預(yù)付賬款怎么寫啊？

郭老師 解答

2023-06-30 09:13

你好，第一個不就是嗎？第一個是發(fā)票的價稅合計。紅沖紅字信息表上面的加稅合計工程施工就是上面的金額，進(jìn)項轉(zhuǎn)出就是稅額。

小脾氣 追問

2023-06-30 09:17

老師，那6月征期的增值稅申報也要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎？

郭老師 解答

2023-06-30 09:19

對的，是的，是這么做的。

小脾氣 追問

2023-06-30 09:27

老師，我錯誤發(fā)票有個銀行存款呀，怎么紅沖呀

郭老師 解答

2023-06-30 09:30

銀行錢退回來了嗎？就是因為他沒有退回來才讓你做的預(yù)付賬款，不是嗎？你這樣做銀行存款借銀行存款，你有銀行回單嗎？沒有的話用一個往來科目代替可以吧。

郭老師 解答

2023-06-30 09:30

沒銀行回單用預(yù)付賬款沒有問題吧，然后你才收到了正確的發(fā)票，再充這個預(yù)付賬款沒有余額了，沒有關(guān)系吧

小脾氣 追問

2023-06-30 09:32

老師，錢沒有退回來，當(dāng)付款金額是對的，只是發(fā)票稅率開錯了

郭老師 解答

2023-06-30 09:35

所以你別用銀行存款，用預(yù)付賬款代替啊。