無(wú)敵小魔仙 追問(wèn)

2023-05-23 17:23

2022年計(jì)提的費(fèi)用，借：管理費(fèi)用——業(yè)務(wù)招待費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款-購(gòu)貨款 
我五月份支付了，但是沒(méi)有來(lái)票呢。
我在五月份的時(shí)候做的是  借：應(yīng)付賬款——購(gòu)貨款   貸：銀行存款
然后來(lái)票的時(shí)候借是以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這樣做對(duì)嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-05-23 17:30

真實(shí)的交易，不需要調(diào)賬的，只是在匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增

無(wú)敵小魔仙 追問(wèn)

2023-05-23 17:31

我現(xiàn)在已經(jīng)把款支付清了，我來(lái)票的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬呢？

家權(quán)老師 解答

2023-05-23 17:32

把發(fā)票附在付款的憑證后邊就是了

無(wú)敵小魔仙 追問(wèn)

2023-05-23 17:35

2023年的發(fā)票附在2022年12月份憑證后邊可以嗎？

家權(quán)老師 解答

2023-05-23 17:36

可以的，本質(zhì)就是在22年的費(fèi)用

無(wú)敵小魔仙 追問(wèn)

2023-05-23 18:24

老師，不應(yīng)該是哪個(gè)月開(kāi)的發(fā)票計(jì)在哪個(gè)月嗎？可以往后記也可以往前付憑證嗎

家權(quán)老師 解答

2023-05-23 20:12

做成本是權(quán)責(zé)發(fā)生制，發(fā)票只是合法扣除的憑證而已。取得時(shí)間不能改變成本計(jì)入的年限