好呀 追問

2023-04-24 11:42

老師，完整的題我發(fā)圖片給你

小默老師 解答

2023-04-24 11:50

同學(xué)，這個(gè)不是完整的嗎

好呀 追問

2023-04-24 14:00

因?yàn)轭}目有點(diǎn)長

好呀 追問

2023-04-24 14:00

老師，這道題我會(huì)了，可以幫我解答另一道題嗎

好呀 追問

2023-04-24 14:01

3、某企業(yè)年未會(huì)計(jì)報(bào)表上的利潤總額為150萬元，已累計(jì)預(yù)繳企業(yè)所得稅30萬元該企業(yè)當(dāng)年的其他情況如下：
(1)發(fā)生公益性捐贈(zèng)支出20萬元。
(2)直接向某足球隊(duì)捐款30萬元。
(3)支付違反交通法規(guī)罰款1萬元。
要求：(1)計(jì)算該企業(yè)公益性捐贈(zèng)支出在企業(yè)所得稅前的納稅調(diào)整額。
(2)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額。
(3)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額。
(4)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額。

小默老師 解答

2023-04-24 14:14

可以的，同學(xué)，稍等回復(fù)你

小默老師 解答

2023-04-24 14:15

(1)計(jì)算該企業(yè)公益性捐贈(zèng)支出在企業(yè)所得稅前的納稅調(diào)整額=20-150*0.12=2

小默老師 解答

2023-04-24 14:15

(2)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納稅所得額=150+2+30+1=183

小默老師 解答

2023-04-24 14:16

(3)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)納企業(yè)所得稅稅額=183*0.25=45.75
(4)計(jì)算該企業(yè)當(dāng)年應(yīng)匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額=45.75-30

好呀 追問

2023-04-24 14:40

老師，第二小題有點(diǎn)不太理解

小默老師 解答

2023-04-24 14:42

企業(yè)公益性捐贈(zèng)支出調(diào)增2.直接向某足球隊(duì)捐款不可以稅前扣除，調(diào)增30.違反交通法規(guī)罰款不可以稅前扣除，調(diào)整1的

好呀 追問

2023-04-24 14:50

了解了，謝謝老師。我想再問一個(gè)小問：乙企業(yè)是一個(gè)大型啤酒廠，2020年3月外銷啤酒40噸,每噸售價(jià)3 500元；計(jì)算消費(fèi)稅稅額。這里我知道啤酒為甲類，250元/噸算，但是我不知道怎么做出來

小默老師 解答

2023-04-24 14:51

同學(xué)，就是用40*250就可以了

好呀 追問

2023-04-24 15:15

老師，還有這題。丙酒廠系增值稅一般納稅人，2020年10月份銷售白酒10噸，32 000元/噸（不含稅），隨同產(chǎn)品銷售的包裝物價(jià)款12 760元（含稅），（白酒消費(fèi)稅稅率20%，加0.5元/500克）。求應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額

小默老師 解答

2023-04-24 15:29

同學(xué)，學(xué)堂規(guī)定一題一問的，您可以再提問