薇薇 追問

2023-04-20 13:59

那賬務(wù)怎么處理？

郭老師 解答

2023-04-20 14:00

借預(yù)付賬款
貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。

薇薇 追問

2023-04-20 14:25

老師，我之前分錄做的是廣告宣傳費，是不是把預(yù)付賬款改成廣告宣傳費？

薇薇 追問

2023-04-20 14:26

這是之前做的分錄

郭老師 解答

2023-04-20 14:30

你好，不用的，這種情況下你直接做相反的就可以了。

郭老師 解答

2023-04-20 14:30

沒分?jǐn)偟牟恍枰{(diào)整。

薇薇 追問

2023-04-20 14:45

已經(jīng)出費用了，不是要用以前年度損益調(diào)整科目嗎

郭老師 解答

2023-04-20 14:48

你當(dāng)時不是做的是預(yù)付嗎？你當(dāng)時的分錄怎么做的？

郭老師 解答

2023-04-20 14:48

我之前分錄做的是廣告宣傳費，是不是把預(yù)付賬款改成廣告宣傳費？

薇薇 追問

2023-04-20 15:00

上面的截圖就是之前做的分錄

郭老師 解答

2023-04-20 15:02

借應(yīng)付賬款，
貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

薇薇 追問

2023-04-20 15:02

借：廣告宣傳費  借： 待認證進項稅  貸：應(yīng)付         借：應(yīng)付   貸：銀行

郭老師 解答

2023-04-20 15:04

你好，錢退回來了嗎？沒有退回來的話，應(yīng)付賬款退回來的話改成銀行存款。

薇薇 追問

2023-04-20 15:26

借應(yīng)付賬款，
貸以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

郭老師 解答

2023-04-20 15:27

可以是的，是這么做的。

薇薇 追問

2023-04-20 15:28

沒有未分配利潤科目嗎，再加一筆：借以前年度損益調(diào)整  貸：利潤分配-未分配利潤

郭老師 解答

2023-04-20 15:28

月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以的。

薇薇 追問

2023-04-20 15:33

好的謝謝老師。。。

郭老師 解答

2023-04-20 15:36

不用客氣，工作愉快。