Fen 追問

2023-04-18 15:44

不是，現(xiàn)在要做竣工結算，結不平，怎么處理

Fen 追問

2023-04-18 15:45

要把兩個科目對沖了

Fen 追問

2023-04-18 15:47

已完工了，不是在建-+

樸老師 解答

2023-04-18 15:56

同學你好
那就計入工程施工-合同毛利

Fen 追問

2023-04-18 15:59

可是原本毛利借方余額是1萬，再工程施工大于工程結算3萬做到毛利，這樣毛利就有余額沒結平啊？

Fen 追問

2023-04-18 16:03

原來分錄是
借：工程結算 -6萬（紅字）
工程施工—材料   -5萬
             —勞務   -3萬
             —合同毛利 -1萬   分錄不平
再把3萬轉合同毛利，這個科目有余額，項目竣工不是要結平？

樸老師 解答

2023-04-18 16:04

同學你好
這個就是你們的利潤呀

Fen 追問

2023-04-18 16:13

可是這樣工程施工—合同毛利完工了沒結平，虧損3萬，不是需要轉到別的科目結平嗎，完工工程施工跟工程結算是對沖結平的

樸老師 解答

2023-04-18 16:24

同學你好
對的
直接對沖就可以