Amy 追問(wèn)

2023-03-24 11:43

摘要寫購(gòu)買護(hù)膚品嗎？那直接做：
借：管理費(fèi)用——福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬——福利費(fèi)
貸：銀行存款
可以嗎？

江老師 解答

2023-03-24 11:44

是這樣，需要有進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證或進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的分錄。因?yàn)樵鲋刀惿陥?bào)里面有進(jìn)項(xiàng)稅申報(bào)表，有相應(yīng)的分錄

Amy 追問(wèn)

2023-03-24 11:44

我沒(méi)有認(rèn)證哦，我不勾選認(rèn)證就好了吧

江老師 解答

2023-03-24 16:32

可以勾選“不抵扣”，如果是不勾選認(rèn)證，此發(fā)票一直還在發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)中。

Amy 追問(wèn)

2023-03-24 16:39

哦，那我可以做賬的時(shí)候不做進(jìn)項(xiàng)稅嗎？

江老師 解答

2023-03-24 16:45

你這種處理方式，會(huì)導(dǎo)致此增值稅專用發(fā)票在進(jìn)項(xiàng)稅勾選認(rèn)證系統(tǒng)形成滯留。你做賬務(wù)處理時(shí)建議認(rèn)證處理