、公司從公賬上轉了2萬元到老板的私人賬戶，只有一張銀行回單，而且以后這筆錢都不會還回來，如何做賬呢

小幸運 追問

2017-11-06 16:22

好的，謝謝宋老師，當分紅交個稅，是年初的時候申報這筆個稅嗎？個稅金額就是按照2萬來計算的對嗎？還有會計分錄如何寫呢？麻煩老師，辛苦了

宋生老師 解答

2017-11-06 16:22

您好！你什么時候分，就什么時候交。 
轉入待分配利潤時：借 利潤分配—應付普通股股利 
貸 應付利潤 
支付時：借 應付利潤 
貸 庫存現金（或銀行存款） 
貸 應交稅費—應交個人所得稅

小幸運 追問

2017-11-06 16:27

她是7月份提的這筆錢到自己私賬的，那我不確定是啥時候分紅呀，可以說成是7月份就已經分了嗎？可是我們7月份并沒有申報這筆個稅，老師，還有哦，您這個支付的分錄，看起來怎么有點怪怪的？支付時，貸：個稅？

宋生老師 解答

2017-11-06 16:30

你好！你可以現在做啊。因為我這個是當做現金的時候就做了。 
你如果先拿走，可以在拿走的時候計入其他應收 
現在確認是分紅了，沖減這個其他應收

小幸運 追問

2017-11-06 16:31

老板應該不可能同意這樣做的，要交個稅，她肯定一萬個不同意，這種情況下，我該怎么做？

宋生老師 解答

2017-11-06 16:35

你好！只能掛著，沒有別的辦法。