資金管理制度是指企業(yè)采取的把握實(shí)際資金、控制資金流動(dòng)的制度。主要內(nèi)容包括：（1）資金的規(guī)劃與落實(shí)，企業(yè)要制定一定的資金計(jì)劃，分析未來(lái)的資金需求，根據(jù)要求調(diào)動(dòng)資金等；（2）資金的籌措，企業(yè)面臨資金短缺時(shí)，要及時(shí)籌措資金；（3）資金的分配，企業(yè)要根據(jù)各項(xiàng)工作及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)、成本等關(guān)系，有效地進(jìn)行資金分配；（4）資金的拆借，企業(yè)要有效拆借資金以求獲取最大的利益；（5）資金的安全，企業(yè)需要制定合理的審計(jì)制度，防止資金的被盜竊、挪用等。 
 
拓展知識(shí)：資金管理制度的實(shí)施及其效果取決于企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的有效性，企業(yè)要針對(duì)不同的產(chǎn)品、投資品種、市場(chǎng)情況和風(fēng)險(xiǎn)控制，制定科學(xué)合理的資金管理制度，以最大限度地保證資金的安全和有效使用，最大限度地為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。