老師，我們去年12月的時候，做長期待攤費用的時候，金額多攤50000，今年要怎么去調整，怎么做分錄，謝謝

簡單 追問

2023-02-11 11:55

借：管理費用-長期待攤銷費用  貸：長期待攤銷費用

郭老師 解答

2023-02-11 11:56

借長期待攤費用，貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整，貸利潤分配，未分配利潤
匯算清繳，納稅調增

簡單 追問

2023-02-11 11:59

去年計提了企業所得稅    提取法定盈余公積

郭老師 解答

2023-02-11 12:00

匯算清交的時候補稅

簡單 追問

2023-02-11 12:01

要不要再做一筆以前年度損益損整

郭老師 解答

2023-02-11 12:04

你好，先不用做，你交稅的時候再調整就可以。

簡單 追問

2023-02-11 14:01

好的，那去年的財務報表要更改嗎

郭老師 解答

2023-02-11 14:06

所有的賬務處理都做到今年之前的不修改。