老師，上年期末我的資產負債表及利潤表都是沒有問題的，但是今年初資產負債表上應交稅費和未分配利潤那里和上年期末對不上，上年期末應交稅費為：500，未分配利潤為：2500，今年初應交稅費為400，未分配利潤為2600，這種情況要怎么做調整

玲語 追問

2023-02-08 11:32

1月沒有做任何調整。但是我在上年12月有做了一個憑證的調整，管理費用有增加100元，增值稅有增值了100元，不知道是不這里的問題。但是上年末我的期末未分配利潤=利潤表金額+期初未分配利潤金額，帳是沒有問題的。不知道為什么到今年1月系統自動帶過來的期初數據剛好就變成了我上面講的那種情況了

郭老師 解答

2023-02-08 11:35

你好，你是不是已經結賬了之后又做的，你再把這個分錄刪除，再反結賬，你再做進去之后再結賬。

玲語 追問

2023-02-08 11:39

沒有，我是做完了之后才結的帳。然后去年12月的帳是完全沒有問題的。不知道為什么系統自動轉成2023年年初數就剛好應交稅費和未分配利潤那里就相差了這個100元

郭老師 解答

2023-02-08 11:42

一切都是正常做的，不是后期修改的嗎？

郭老師 解答

2023-02-08 11:42

你這個感覺像是后期修改過的。

玲語 追問

2023-02-08 11:44

沒有，金蝶系統自動帶出來的年初數，和去年年末數全部都一樣，就是應交稅費那里少了100，未分配利潤那里多了100，這種情況可以直接作憑證調整嗎

郭老師 解答

2023-02-08 11:48

做不了的，期初自己修改不了。你返結賬，然后再重新結賬，上一年的12月份的。

玲語 追問

2023-02-08 14:22

去年12月我發現之前有一個憑證有做錯了，是關于應交稅費的，然后管理費用有增加了，是不是這個原因引起的費用有增加，所以導致未分配利潤也增加了

玲語 追問

2023-02-08 14:24

剛好就是差了這個4455.72元，22年資產負債表年末數和23年年初數，這種情況要如何調帳呢

郭老師 解答

2023-02-08 14:25

第一個你的利潤少，第二你的利潤就會降低
能寫一下完整的分錄嗎？你是不是紅出了管理費用？你這個應該不是完整的分錄，你是不是在管理費用里面放了代發。

玲語 追問

2023-02-08 14:30

請以這份截圖為準，謝謝！

郭老師 解答

2023-02-08 14:33

那你之前在這個不紅沖嗎？那你這樣的話，管理費用這么雙份了。

玲語 追問

2023-02-08 14:36

我有按以前憑證做了沖紅了，截圖上沒有表現出來

郭老師 解答

2023-02-08 14:38

我主要就是想看你紅沖管理費用的。也問了你，你也不回復，我的意思是管理費用你做了貸方沒有，

郭老師 解答

2023-02-08 14:38

會不會是你管理費用做了貸方才導致的不一致啊？

玲語 追問

2023-02-08 14:45

沒有，我按原件沖紅的。不知道為什么上傳不了圖片了

郭老師 解答

2023-02-08 14:47

之前的分錄不變，金額是負數做的是這個嗎？那你看一下結轉損益的時候，利潤表里面的數據對不對，是不是按照紅沖之后的來做的。

玲語 追問

2023-02-08 15:01

之前的分錄不變，金額是負數做的是這個嗎？ 是的                                                                                                           
那你看一下結轉損益的時候，利潤表里面的數據對不對，是不是按照紅沖之后的來做的。 12月結轉損益憑證上本年利潤金額和12月利潤表 本月凈利潤數一樣的

郭老師 解答

2023-02-08 15:03

那你把這個管理費用負數改成帶管理費用試一下。

玲語 追問

2023-02-08 15:09

不是很明白意思。因為我12月憑證做完之后，帳是平的，12月資產負債表上期末未分配利潤=利潤表凈利潤本年累計數+資產負債表年初未分配利潤，這里是沒有錯的吧，

郭老師 解答

2023-02-08 15:12

借管理費用負數，
貸應交稅費負數，你做的不是這一個嗎？你現在借應交稅費，貸管理費用。

玲語 追問

2023-02-08 15:14

這個憑證可以在今年1月做嗎，還是要返回去12月再做這個憑證

郭老師 解答

2023-02-08 15:16

你看一下利潤表出來的是正確的嗎？如果不正確的，最好反結賬修改，如果是正確的話，你可以忽略這個的。