幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 10:46

裝修完成后，是不是把在建工程轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)呢？

鄒老師 解答

2023-02-04 10:46

你好，是的，是這樣的

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:04

裝修款出納做賬是這樣的，我該怎么結(jié)轉(zhuǎn)：
借：應(yīng)付賬款   
貸：銀行存款，

鄒老師 解答

2023-02-04 11:05

你好

買廠房裝修款200萬(wàn)
借：在建工程，貸：銀行存款等科目 
完工的時(shí)候
借：固定資產(chǎn)，貸：在建工程
你單位出納那樣做賬，是不對(duì)的 

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:30

好的。另外，買廠房后開的990萬(wàn)的發(fā)票，一次性抵扣不完怎么辦呀

鄒老師 解答

2023-02-04 11:31

你好，一次性抵扣不完，就結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣啊

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:42

如果開票方開的發(fā)一張990萬(wàn)的電子發(fā)票，當(dāng)月發(fā)票抵扣勾選時(shí)已經(jīng)勾選了，怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

鄒老師 解答

2023-02-04 11:42

你好，是結(jié)轉(zhuǎn)什么到什么呢？ 

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:45

就是我當(dāng)月需要抵扣的進(jìn)行時(shí)180萬(wàn)，但是廠房發(fā)票是一張990萬(wàn)的電子發(fā)票，我當(dāng)月已經(jīng)勾選了，怎么結(jié)轉(zhuǎn)以后月份抵扣，以后月份勾選不了呀？

鄒老師 解答

2023-02-04 11:46

你好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
以后月份，如果有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是可以勾選的啊 

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:49

一張990萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)這個(gè)月在勾選平臺(tái)已經(jīng)勾選了，但是抵扣不完結(jié)轉(zhuǎn)到下個(gè)月，那下個(gè)月抵扣時(shí)這個(gè)990萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)在發(fā)票勾選平臺(tái)已經(jīng)沒(méi)有了呀，怎么抵扣呢

鄒老師 解答

2023-02-04 11:49

你好，我說(shuō)的可以勾選抵扣，是針對(duì)其他進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而不是990萬(wàn)發(fā)票的意思

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:52

990萬(wàn)的這張發(fā)票可以當(dāng)月抵扣不完，可以下個(gè)月抵扣，但是下個(gè)月勾選不了呀，這個(gè)怎么辦呢

鄒老師 解答

2023-02-04 11:53

你好，990萬(wàn)的這張發(fā)票這個(gè)月勾選了，下個(gè)月就不需要再次勾選，沒(méi)有抵扣完的部分直接抵扣就是了

幽蘭 追問(wèn)

2023-02-04 11:54

填表怎么填呢？

鄒老師 解答

2023-02-04 11:55

你好，下個(gè)月的時(shí)候，在上期留底稅額欄次，體現(xiàn)沒(méi)有抵扣完的部分