您好老師，2月買的電腦發票到了，但是入庫單4月才到，是不是2月先做暫估，4月再做固定資產入庫？

果凍 追問

2023-02-03 15:07

2月份買的，發票先開了，但是入庫單4月份才給到我們

果凍 追問

2023-02-03 15:10

這個作法對嗎？

venus老師 解答

2023-02-03 15:14

同學，對的，是可以的

果凍 追問

2023-02-03 15:14

2月份是借方是做應付暫估還是在途物資？

venus老師 解答

2023-02-03 15:15

你2月沒有收到發票不能計增值稅，

借預付賬款 貸銀行存款

果凍 追問

2023-02-03 15:22

2月買的，2月收到發票了，借方是計入應付暫估還是在途物資？只是沒收的入庫單

venus老師 解答

2023-02-03 15:27

同學，你2月份收到發票就可以做固定資 產  應交稅費  貸銀行存款了

果凍 追問

2023-02-03 15:34

2月份買的，2月份開票，但是2月份電腦沒給我們，4月份入庫單和電腦才給我們，我們2月份該怎么做呢？

venus老師 解答

2023-02-03 15:37

1.先收到固定資產時：
  借：固定資產 (不含可抵扣進項稅額)
  貸：應付賬款—暫估應付賬款
  2. 收到固定資產發票時：
  借：應付賬款—暫估應付賬款
  應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
  貸：應付賬款
  3. 支付貨款的時：
  借：應付賬款
  貸：銀行存款

果凍 追問

2023-02-03 15:50

那我們收到發票就先計入暫估，等收到入庫單再沖暫估是吧？跟在途物資沒有關系是嗎？

venus老師 解答

2023-02-03 16:09

沒有在途物資的事，同學