開心就好 追問

2023-01-09 11:20

是 的是小微企業(yè)，一般納稅人，2022.4季度利潤261萬，所得稅稅率是多少？銷售過程中因我公司產品價格太高，無法供應客戶，主動要求解除合同，客戶扣除保證金另交了違約金，這個如何入帳，銷售過程中是不是應記入銷售費用？

悠然老師01 解答

2023-01-09 12:03

261萬，100萬以內2.5%，100-300萬5%公司產品價格太高，無法供應客戶，主動要求解除合同，客戶扣除保證金另交了違約金，計入營業(yè)外收入

開心就好 追問

2023-01-09 15:45

是我公司支付客戶保證金另交了違約金

悠然老師01 解答

2023-01-09 15:46

那你們就得計入營業(yè)外支出的

開心就好 追問

2023-01-09 17:15

我們合同已經履行了4個月

悠然老師01 解答

2023-01-09 17:16

履行部分正常計入庫存商品或成本，違約金在營業(yè)外支出