溪客 追問

2023-01-07 15:32

真實，假如2023年取消預(yù)提，其實不是取消，是假如預(yù)提的金額與發(fā)票的金額有相差怎么處理？

小林老師 解答

2023-01-07 15:33

您好，那您正常計提費用即可，借費用等科目，貸應(yīng)付賬款暫估

溪客 追問

2023-01-07 15:36

是應(yīng)付賬款還是其他應(yīng)付款-預(yù)提費用？然后付款、收到發(fā)票怎么做賬？假如2023年做2022年的匯算清繳前未收到發(fā)票是不是需要調(diào)增？2023年收到的發(fā)票金額與預(yù)提的金額不一致怎么處理？老師，請看下問題

小林老師 解答

2023-01-07 15:37

您好，都可以，付款，借其他應(yīng)付款或應(yīng)付賬款，貸銀行存款。收到發(fā)票紅字沖回暫估分錄，重新做賬

小林老師 解答

2023-01-07 15:38

您好，跨年度損益科目用以前年度損益調(diào)整

溪客 追問

2023-01-07 15:38

好的，謝謝老師

溪客 追問

2023-01-07 15:42

意思2023年收到發(fā)票，用以前年度損益調(diào)整科目做賬是嗎？

小林老師 解答

2023-01-07 15:54

您好，是的，跨年度用以前年度損益調(diào)整