老師：看一下我的憑證對著沒（12月份開銷項稅額：49764.22，我認(rèn)證進(jìn)項稅額：50082.72），10月留底稅額：12.14元

軟軟老師

職稱：中級會計師,初級會計師,稅務(wù)師,CMA

2023-01-06 01:13

同學(xué)  你好  很高興為你解答  僅供參考  希望對你有幫助
借：應(yīng)交稅費 -應(yīng)交增值稅（銷項稅）
  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）
         應(yīng)交稅費-未交增值稅（銷項稅-進(jìn)項稅＞0）

洋洋追問

2023-01-06 10:34

老師：我這樣對嗎？

軟軟老師解答

2023-01-06 10:42

憑證的會計分錄不對哦按照我上面給同學(xué)你寫的結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

洋洋追問

2023-01-06 10:52

老師：這樣做不平啊。借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）49764.22，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）50082.72，（已認(rèn)證）應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）是多少？

軟軟老師解答

2023-01-06 11:15

如果你非要把已經(jīng)認(rèn)證的期末未抵扣完的進(jìn)項稅額結(jié)轉(zhuǎn)的話
那就：
借：應(yīng)交稅費 -應(yīng)交增值稅（銷項稅）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額留抵）
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）