なこ 追問(wèn)

2022-12-13 11:13

上個(gè)月票沒(méi)到，他摘要寫(xiě)的是暫估合同成本，借合同履約成本50000，貸銀行存款50000，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本50000，貸合同履約成本50000，我這個(gè)月才收到50000的發(fā)票，要怎么沖回他的暫估重新做賬

なこ 追問(wèn)

2022-12-13 11:14

按照老師所說(shuō)的沖回借合同履約成本的話(huà)，那我的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么記呀

樸老師 解答

2022-12-13 11:18

沖暫估的就是原分錄負(fù)數(shù)紅沖
然后再按照發(fā)票來(lái)做

なこ 追問(wèn)

2022-12-13 11:20

我沖紅后，按照發(fā)票來(lái)做，發(fā)票有進(jìn)項(xiàng)怎么處理

樸老師 解答

2022-12-13 11:28

借合同履約成本
借進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款

なこ 追問(wèn)

2022-12-13 11:32

老師認(rèn)真看一下，那這樣我銀行存款不是少了嗎，因?yàn)樗蟼€(gè)月已經(jīng)做貸方銀行存款了，錢(qián)上個(gè)月已經(jīng)付款了，我還要做貸銀行存款？？？

樸老師 解答

2022-12-13 11:37

同學(xué)你好
暫估的分錄做的不對(duì)呀
應(yīng)該是
借合同履約成本
貸應(yīng)付賬款暫估
借應(yīng)付賬款暫估
貸銀行存款
然后原分錄負(fù)數(shù)紅沖
再按照收到的發(fā)票來(lái)做分錄