實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-12-09 11:23

這個(gè)是購買方填了信息表后，我這邊再這么操作？

易 老師 解答

2022-12-09 11:26

是的沒錯(cuò)， 是這樣的

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-12-09 11:27

我這邊再這么操作呢？

易 老師 解答

2022-12-09 11:34

銷方申請(qǐng)開具紅字發(fā)票的流程?

1、前提條件

當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí),應(yīng)由銷售方申請(qǐng)開具紅字專用發(fā)票:

(1)因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的;

(2)因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的.

值得注意的是,兩種條件下對(duì)應(yīng)的申請(qǐng)時(shí)限不同.因開票有誤購買方拒收的,銷售方須在專用發(fā)票認(rèn)證期限內(nèi)提出申請(qǐng);尚未交付的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)提出申請(qǐng).

2、開具流程

(1)銷售方提交申請(qǐng)單

銷售方須在規(guī)定期限內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)《申請(qǐng)單》,并在《申請(qǐng)單》上填寫具體原因以及相對(duì)應(yīng)藍(lán)字專用發(fā)票的信息,同時(shí)提供由購買方出具的寫明拒收理由或由銷售方出具的寫明具體理由、錯(cuò)誤具體項(xiàng)目以及正確內(nèi)容的書面材料.

(2)銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)開具通知單

銷售方稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)納稅人提交的申請(qǐng)單,審核后通過紅字增值稅專用發(fā)票通知單管理系統(tǒng)開具通知單.

(3)銷售方開具紅字專用發(fā)票

銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發(fā)票,在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具.紅字專用發(fā)票應(yīng)與《通知單》一一對(duì)應(yīng).

實(shí)操學(xué)堂 追問

2022-12-09 11:51

購買方申請(qǐng)的

易 老師 解答

2022-12-09 11:56

購買方已經(jīng)抵扣，紅字信息表由購買方填開。登錄開票軟件，進(jìn)入發(fā)票管理模塊，點(diǎn)擊“紅字信息表”；選擇“增值稅專用發(fā)票紅字信息表”，選擇購買方“已抵扣”；點(diǎn)擊下一步進(jìn)入“紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息后上傳。”