無情的小鴨子 追問

2022-11-12 11:24

可是我們財務總主管不讓按1400確認，要按實際結(jié)算金額確認收入呢。
另外如果說已經(jīng)結(jié)算完成，超過售后期，客戶退貨的話，平臺的補貼和客戶的實付款我們都要退回，而且達人的分帳傭金和平臺的技術(shù)服務費是不給退的。請問發(fā)生該筆業(yè)務的帳務處理，謝謝！

小林老師 解答

2022-11-12 11:25

您好，那是您企業(yè)的原因，

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 11:28

確認收入的時候沒有考慮平臺補貼/平臺技術(shù)服務費/達人分帳傭金。可是退貨的時候，平臺確實把補貼給也扣掉了，然后售后期內(nèi)平臺技術(shù)服務費和分帳傭金也已退回我們。超售后期，平臺扣回補貼，但是平臺技術(shù)服務費和分帳傭金不給退。我都有點兒無從下手了。

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 11:30

1、確認收入的會計分錄    2、售后期內(nèi)發(fā)生退貨退款的會計分錄 3、超售后期發(fā)生退貨退款的會計分錄。 退款一般都是從商家的安心錢包直接扣的。謝謝！

小林老師 解答

2022-11-12 11:56

您好，上述支出，退貨部分沒退回的計入營業(yè)外支出或管理費用，

小林老師 解答

2022-11-12 11:57

您好，確認收入，借應收賬款1400貸主營業(yè)務收入，應交稅費應交增值稅。退貨就原分錄，金額紅字。

小林老師 解答

2022-11-12 11:57

您好，您企業(yè)有嚴重的增值稅和企業(yè)所得稅風險

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 12:19

因為平臺小店剛剛開始，都不太清楚。那支付的平臺技術(shù)服務費和達人分帳傭金是入銷售費用還是一起入主營業(yè)務成本呢

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 12:21

因退貨收到的平臺退還的技術(shù)服務費和達人傭金怎么處理呢？銷售費用或主營業(yè)務成本的抵減項? 還是也確認收入？

小林老師 解答

2022-11-12 12:23

您好。嚴格來說，與收入直接對應的支出計入成本

小林老師 解答

2022-11-12 12:23

您好。因退貨收到的平臺退還的技術(shù)服務費和達人傭金，紅字沖回原計提分錄

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 12:35

好的，大概明白了。再理一理。謝謝老師！

小林老師 解答

2022-11-12 12:36

您好，您客氣，非常榮幸能夠給您支持！祝您能夠去個大平臺發(fā)展

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 12:38

快手和淘寶還不太完全一樣，支付寶是把銷售全款先打到家?guī)簦缓笃脚_再扣減一服務費之類的。快手是平臺把所有的費用扣減之后，最后的凈額再給到商家小店的安心錢包。

無情的小鴨子 追問

2022-11-12 12:39

所以對有的業(yè)務就有些模糊了。

小林老師 解答

2022-11-12 12:45

您好，無論結(jié)算如何，按您全部應收確認收入沒問題