王雁鳴老師 解答

2022-11-11 17:42

同學(xué)你好，10月發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600，貸銀行存款3600。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2022-11-11 17:45

老師，我們的長途服務(wù)費(fèi)是住宿費(fèi)和膳補(bǔ)，他們?nèi)プ∷抟_發(fā)票回來的，按道理這種應(yīng)該計入勞務(wù)成本-長途服務(wù)費(fèi)嘛？

王雁鳴老師 解答

2022-11-11 18:29

同學(xué)你好，這種情況下，可以記入勞務(wù)成本-差旅費(fèi)。不要做到工資表里。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2022-11-11 22:12

這邊的要求就是做到工資表里面。因為我當(dāng)時計提到應(yīng)付職工薪酬錯了，所以不知道現(xiàn)在該怎么改

王雁鳴老師 解答

2022-11-12 00:15

同學(xué)你好，如果要求做到工資里，就是9月計提工資的時候做賬：借勞務(wù)成本-工資3600 貸應(yīng)付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600。
10月發(fā)放時，借應(yīng)付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600，貸銀行存款3600。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2022-11-12 06:56

老師，發(fā)放的那500是有專票的，請問我如何體現(xiàn)在分錄里面

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2022-11-12 07:59

老師，可不可以這樣處理。處理上月20號憑證，借勞務(wù)成本-工資 -500 貸應(yīng)付職工薪酬-獎金及津貼 -500
借勞務(wù)成本-差旅費(fèi)471.7    應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額28.3 貸應(yīng)付職工薪酬-獎金及津貼500
發(fā)放工資時，借應(yīng)付職工薪酬-基本工資1000 績效工資2000 獎金及津貼600 貸銀行存款3600

王雁鳴老師 解答

2022-11-12 09:31

同學(xué)你好，又要做到工資里，又有專票，這個確實(shí)費(fèi)解。

王雁鳴老師 解答

2022-11-12 09:32

同學(xué)你好，你這三個分錄是對的。