胖妞 追問

2022-11-04 15:14

就是提供培訓(xùn)服務(wù)。小規(guī)模不是只有3%的稅率嗎？

郭老師 解答

2022-11-04 15:15

你好，小規(guī)模有5%的稅率。

胖妞 追問

2022-11-04 15:25

公司沒有5%的業(yè)務(wù)。是提供球類的培訓(xùn)，收的家長(zhǎng)的訓(xùn)練費(fèi)，沒有開發(fā)票。需要做無票收入。無票申報(bào)（季度不超過45萬）是填在小微企業(yè)免稅銷售額欄還是填在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄？超過45萬是填在其他免稅銷售額欄嗎？

郭老師 解答

2022-11-04 15:26

你好，你們單位是個(gè)體戶的嗎？

胖妞 追問

2022-11-04 15:27

或者可以補(bǔ)開發(fā)票，確認(rèn)收入嗎？之前都是掛預(yù)收款，沒有做申報(bào)處理。

郭老師 解答

2022-11-04 15:30

可以的，可以這么做的。

胖妞 追問

2022-11-04 15:52

不是個(gè)體戶，是公司。無票申報(bào)（季度不超過45萬）是填在小微企業(yè)免稅銷售額欄還是填在未達(dá)起征點(diǎn)銷售額欄？超過45萬是填在其他免稅銷售額欄嗎？

郭老師 解答

2022-11-04 15:55

季度45萬以內(nèi)的，在第十欄里面，不是在未達(dá)起征點(diǎn)，是小微免稅銷售額。

郭老師 解答

2022-11-04 15:55

如果是超過45萬的，全部都在第12欄里面填寫，然后再去填寫減免明細(xì)表。