小盼 追問

2022-10-28 14:52

開票的應(yīng)該是自動(dòng)帶出來的，未開票的是到未開票收入里填負(fù)數(shù)嗎？抵扣時(shí)附表四和增值稅申報(bào)主表該怎么填？

李霞老師 解答

2022-10-28 15:02

你好，如果是一般納稅人的話，咱主表幾乎是不需要填寫的，你先填附加表格，表一的話，無票收入你直接填在未開具發(fā)票那個(gè)里面就行。

表4的話，寫著有個(gè)建筑行業(yè)預(yù)交稅款嗎，直接貼在那個(gè)本期發(fā)生額那里就行。

小盼 追問

2022-10-28 15:13

本地和異地的主表都不填嗎？主表不是只顯示異地預(yù)繳的？還有表一，不是無票收入，是但是在本地預(yù)繳的時(shí)候做的未開票收入，這次是開了票，不是填收入負(fù)數(shù)抵減之前的正數(shù)嗎？是不是填在本期收入那里，填負(fù)數(shù)啊？不知道我表達(dá)清楚沒？

李霞老師 解答

2022-10-28 15:18

你好同學(xué)，是這樣的，嗯，咱們把企業(yè)里所有的收入，不管是本地的，當(dāng)?shù)氐模恳钤谠蹅兊谋硪焕锩妫绻f咱有外地預(yù)交的稅款的話，咱們可以在表四里面填上預(yù)交的稅款，然后應(yīng)該交納的稅款減去預(yù)交的稅款，就等于我們實(shí)際繳納的。我說的是在咱們當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)局報(bào)表表上。

小盼 追問

2022-10-28 15:25

我們本地也有預(yù)繳的稅款啊，怎么抵扣？我的意思是當(dāng)?shù)刂邦A(yù)繳的抵扣這次開票沒有預(yù)繳稅的怎么做賬？

李霞老師 解答

2022-10-28 15:26

你好同學(xué)，您說的到底是做賬還是填寫報(bào)表呀？我剛才看您是說的填寫報(bào)表。

小盼 追問

2022-10-28 15:30

不好意思，是報(bào)稅時(shí)的填寫報(bào)表

李霞老師 解答

2022-10-28 15:36

咱們不管是無票的收入，還是已經(jīng)開了發(fā)票的收入，全部填在表一上，然后呢，不管是哈咱在本地預(yù)交的稅款，還是在外地預(yù)繳的稅款，全都填到表塞上。

李霞老師 解答

2022-10-28 15:36

不管是在本地預(yù)交的稅款，還是在外地預(yù)交的稅款，全都填在增值稅申報(bào)表4上面。

小盼 追問

2022-10-28 16:13

我發(fā)圖片，老師能幫忙指導(dǎo)一下嗎？這是我當(dāng)時(shí)本地預(yù)繳填的（填在未開具發(fā)票的這里了）。這次開票下月申報(bào)時(shí)12行不是自動(dòng)帶出第一第二列銷售額和銷項(xiàng)應(yīng)納稅額嗎，跟第五第六列沒關(guān)系啊，這個(gè)有沒影響？還有另外兩個(gè)表本期發(fā)生額和本期應(yīng)抵減稅額是填本月兩次開票一共的數(shù)量吧，主表分次預(yù)繳是填還是自動(dòng)帶出的，如果填是不是也填外地和本地共預(yù)繳的？

小盼 追問

2022-10-28 16:14

圖片上傳不了

李霞老師 解答

2022-10-28 16:42

你好，著表的那個(gè)預(yù)繳那里是你正常填完表，主表，會(huì)出數(shù)兒的，所有的不管是本地的預(yù)交稅款還是外地的都會(huì)出來的。


嗯，咱們開的那個(gè)銷售發(fā)票呀，嗯，你在表一的時(shí)候自動(dòng)獲取數(shù)據(jù)，它就會(huì)自動(dòng)顯示。