會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問答
問答詳情

紅河公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2021年5月，購進(jìn)一批貨物，取得增值稅專用發(fā)票，購進(jìn)價(jià)為1800萬元，當(dāng)月將其中的一部分貨物分別銷售給賓館和個(gè)體零商，取得含稅銷售收入1695萬元和452萬元。個(gè)體零售商將購進(jìn)的貨物銷售給消費(fèi)者，取得稅銷售收入360.5萬元。已知個(gè)體零售商為小規(guī)模納稅人。賈求，分別計(jì)算紅河公司和個(gè)體零售商當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅稅額。人

飄逸的諾言

于2022-10-27 11:09 發(fā)布 ??1435次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

悠然老師01

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評(píng)估師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2022-10-27 11:11

學(xué)員你好，計(jì)算如下
紅河公司=（1695+452）/1.13*0.13-1800*0.13
個(gè)體戶=360.5/1.03*0.03

上傳圖片 ?

相關(guān)問題討論

你好，是的呢，只能開具百分之3的

2021-10-25 16:11:39

如果你是小規(guī)模納稅人，給一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票的稅率通常是3%。但是，具體的稅率可能會(huì)因?yàn)槟愕臉I(yè)務(wù)類型和地區(qū)的稅法規(guī)定有所不同，所以最好還是咨詢一下你的會(huì)計(jì)或者稅務(wù)顧問，以確保你的操作是正確的。

2023-07-20 18:57:45

學(xué)員你好，因?yàn)樾∫?guī)模納稅人3%的征收率，比較低，因此不能再抵扣了

2022-03-09 21:02:52

小規(guī)模納稅人的增值稅稅率一般為3%，這是根據(jù)我國財(cái)政部和國家稅務(wù)總局的規(guī)定。例如，假設(shè)一家小規(guī)模納稅人企業(yè)銷售商品，銷售額為10000元，那么需要繳納的增值稅就是10000元的3%，即300元。這300元將作為國家的稅收。需要注意的是，小規(guī)模納稅人不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，也就是說，他們購買的用于生產(chǎn)、經(jīng)營的商品或者接受的服務(wù)所支付的稅款，不能從應(yīng)納稅額中扣除。這是小規(guī)模納稅人和一般納稅人的一個(gè)重要區(qū)別。

2023-07-19 16:09:06

不能給小規(guī)模納稅人開專票

2022-04-24 17:59:50

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問題

獲取全部相關(guān)問題信息

相似問題

小規(guī)模納稅人是不是不能開5%的專用增值稅發(fā)票，一般納稅人可以開，小規(guī)模納稅人是不只能開3%的專用增值稅發(fā)票

答：你好，是的呢，只能開具百分之3的
小規(guī)模給一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票，增值稅稅率是1%還是3%

答：如果你是小規(guī)模納稅人，給一般納稅人開具增值稅專用發(fā)票的稅率通常是3%。但是，具體的稅率可能會(huì)因?yàn)槟愕臉I(yè)務(wù)類型和地區(qū)的稅法規(guī)定有所不同，所以最好還是咨詢一下你的會(huì)計(jì)或者稅務(wù)顧問，以確保你的操作是正確的。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答：報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
小規(guī)模納稅人開增值稅專用發(fā)票現(xiàn)在增值稅稅率是多少

答：小規(guī)模納稅人的增值稅稅率一般為3%，這是根據(jù)我國財(cái)政部和國家稅務(wù)總局的規(guī)定。例如，假設(shè)一家小規(guī)模納稅人企業(yè)銷售商品，銷售額為10000元，那么需要繳納的增值稅就是10000元的3%，即300元。這300元將作為國家的稅收。需要注意的是，小規(guī)模納稅人不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，也就是說，他們購買的用于生產(chǎn)、經(jīng)營的商品或者接受的服務(wù)所支付的稅款，不能從應(yīng)納稅額中扣除。這是小規(guī)模納稅人和一般納稅人的一個(gè)重要區(qū)別。